XX酒店集团禁止设立“小金库”的管理规定.docVIP

编 号： PNP-FIN-BAM-004 制度名称： 禁止设立“小金库”的管理规定 执行职位： 酒店各部门 相关政策 《财务制度》禁止设立：“小金库”的管理规定。 操作程序 程序 标准 禁止设立“小金库”的管理规定 酒店在经营管理过程中应严格执行现金管理制度，所有经营与非经营性收支业务，必须通过财务部门办理，严禁任何部门或个人截留、坐支现金，严禁私设“小金库”、“白条抵库”、私自借用公款、借用银行帐号、公款私存等，对有上述行为的，根据情节轻重，追究有关人员责任。 涉及到可能产生“小金库”的业务主要有以下几种： 废旧物资如报纸、酒瓶、纸盒、煤渣等处理收入； 代办票务的回佣； 厨房泔水、有药用价值的下脚材料的处理收入； 有促销奖励的酒瓶盖、盒等回收兑换款等。 第三条 对于上述可能涉及到小金库形成的业务，必须通过财务部办理并登记入帐。酒店从激励的角度考虑，可另行制定相关奖励或提成的政策制度，对其中的部分业务所带来的收益进行合理、公开、透明的二次分配。