XX酒店集团资产表格使用说明.docVIP

编 号： PNP-HKP-ASM-004 制度名称： 资产表格使用说明书 执行职位： 酒店各部门 相关政策 资产表格使用说明书。 操作程序 程序 标准 资产表格使用说明书 资产确认书 作为资产确认文件体系的第一页，资产责任人对于熟悉酒店资产管理制度及相关操作流程书面需亲自签字确认，以及落实责任的文字性依据； 需酒店依据具体情况更改的项目有成员酒店的名称、部门名称、职位名称，为电脑打印； 需相关资产责任人书面签字确认的项目有确认人和日期； 更新时间：资产负责人每年一次进行更新资产确认文件的确认，更新的确认必须有进行相关盘点核实的资产确认明细表支持。新入职资产负责人在到任后，需尽快完成资产确认书的确认手续； 资产确认明细表 作为资产确认文件体系的附件和具体内容，资产责任人、资产责任人部门资产管理员、成员酒店资产管理员、财务总监对于所确认资产明细的实际存在予以书面签字方式进行确认，以便发生资产问题时，作为资产调查的原始依据； 资产确认明细表分为两大部分：固定资产确认明细表和低值易耗品确认明细表； 固定资产确认明细表所存在的资产应当与财务系统内的固定资产帐套内容相符，如固定资产确认明细表上有多于财务系统内的固定资产帐套内容的资产，应在该项备注栏上注明原因；如固定资产确认明细表上有少于财务系统内的固定资产帐套内容的资产，应对不存在的固定资产进行调查原因，并落实责任之后及时在财务系统内