合规经营廉教育最终版.ppt

合规经营 内涵发展 查封 冻结 没收 拍卖 1 、腐败六笔账 — 经济账：长期金钱的损失 合规经营 内涵发展 拒绝 录用 永不 提拔 2 、腐败六笔账 — 事业账：前途尽毁 人生就象一幅画 画错了也会留下 痕迹 合规经营 内涵发展 3 、 腐败六笔账—家庭账：家破难圆 合规经营 内涵发展 锄 禾 日 当 午 腐 败 也 辛 苦 钞 票 十 万 五 关 门 把 钱 数 白 天 怕 督 促 晚 上 怕 搜 捕 敲 门 是 何 人 心 中 没 有 谱 4 、腐败六笔账 — 精神账：担惊受怕 合规经营 内涵发展 5 、腐败六笔账 — 健康账：身心憔悴 合规经营 内涵发展 巴西医生马丁斯对 583 名被控有贪污受贿行为的官 员和 583 名廉洁官员作了 10 年追访 心脏病 23% 其他 17% 癌症 60% 合规经营 内涵发展 合规经营与廉政教育 2012 年第 1 期 分公司稽核室 2012 年 1 月 合规经营 内涵发展 主要内容 ? 合规经营 ? 爱岗敬业 ? 廉洁自律 ? 2011 年 12 月份监管动态 合规经营 内涵发展 主要内容 ? 合规经营 ? 爱岗敬业 ? 廉洁自律 ? 2011 年 12 月份监管动态 合规经营 内涵发展 《保险公司合规管理指引》 《保险公司内部控制基本准则》 《保险公司内部审计指引（试行）》 《保险机构案件责任追究指导意见》 一、外部监管及适用规范 合规经营 内涵发展 ? 第二条 本指引所称的合规是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当 符 合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德 准则。 ? 第三条 保险公司应当按照本指引的要求， 建立健全合规管理制度，完善合规管理组织 架构，明确合规管理责任，构建合规管理体系， 有效识别并积极主动防范化解合规风 险，确保公司稳健运营。 —— 中国保监会下发的《保险公司合规管理指引》〔 2007 〕 91 号 ? 第二条 本准则所称内部控制，是指保险公司各层级的机构和人员，依据各自的职责， 采取适当措施， 合理防范和有效控制经营管理中的各种风险， 防止公司经营偏离发展 战略和经营目标的机制和过程。 ? 第五条 保险公司内部控制体系包括以下三个组成部分：（一） 内部控制基础。 包括公 司治理、组织架构、人力资源、信息系统和企业文化等。（二） 内部控制程序。 包括 识别评估风险、设计实施控制措施等。（三） 内部控制保证。 包括信息沟通、内控管 理、内部审计应急机制和风险问责等。 —— 中国保监会下发的《保险公司内部控制基本准则》〔 2010 〕 69 号 合规经营 内涵发展 ? 第三条 本指引所称的保险公司 内部审计 是指保险公司内部机构或者人员， 通过系统化、规范化的方法，对其内部控制的健全性和有效性、业务财务信 息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果以及经营管理人员任期内的经 济责任等开展的检查、评价和咨询等活动，以促进保险公司实现经营目标。 ? 第四条 保险公司应当 健全内部审计体系，认真开展内部审计工作，及时发 现问题，有效防范经营风险，促进公司的稳健发展。 —— 中国保监会下发的《保险公司内部审计指引（试行）》〔 2007 〕 26 号 合规经营 内涵发展 ? 第四条 本指导意见所称 案件责任人员，是指对案件的发生负有责任的保险机 构从业人员，包括直接责任人和间接责任人。 直接责任人，指对保险案件负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员， 即决策、组织、策划、实施或参与实施违法犯罪行为，或部署、授意、默许、 胁迫、协助他人实施违法犯罪行为的保险机构从业人员，以及其他不履行或不 正确履行职责，对形成案件风险、引发不良后果起直接作用的违法违规人员。 间接责任人，指在职责范围内，不履行或不正确履行职责，未能有效制约 或防范案件的发生，对案件造成的