出资企业监事会专项检查工作方案.doc

出资企业监事会专项检查工作方案 检查的主要内容 1、全面了解出资企业担保业务（对内、对外）现状； 2、检查出资企业对内融资、授信、信用证或保函业务提供担保的相关制度和审批程序； 3、检查出资企业担保业务的主要流程及其风险控制情况； 4、检查出资企业担保业务内部会计控制和关键控制点及相关控制制度执行情况（包括职责分离、授权审批、担保原则、担保标准和条件、财务核算及信息披露、被担保企业的经营与财务状况、反担保制度、内部核查等） 5、检查出资企业担保业务须报经国资委备案的对外担保执行情况。 二、检查的工作方式和步骤 1、工作方式： （1）听取企业负责人和财务负责人对检查内容的情况汇报； （2）查阅相关资料，了解情况，听取意见等； （3）对检查内容的情况和问题，形成检查报告。 2、步骤： 企业本次调研检查工作从8月开始到10月底结束，共分三个阶段。 第一阶段：8月—9月中旬为企业自查摸底阶段。由各企业监事会按照检查的主要内容，逐条进行摸底自查，边自查、边整改、边提高，在此基础上写出检查报告。 第二阶段：9月为检查阶段。由市国资委组成检查组，采取听汇报、查阅资料等形式，对出资企业监事会的专项检查工作进行检查。 第三阶段：10月为总结阶段。市国资委汇总情况，对存在的风险以及针对检查出的主要问题，制定相关的制度、措施。 三、检查的组织领导 市国资委成立出资企业监事会专项工作检查领导小组，组长由市国资委副主任刘德万担任，抽选部分各出资企业推荐的监管人才为检查组成员，领导小组办公室设在市国资委监事会工作科，负责具体组织协调工作。赴企业专项检查的具体时间另行通知。 四、几点要求 1、各出资企业监事会务必高度重视，加强领导，专人负责，实事求是地做好自查和配合工作。 2、各出资企业要对照检查内容，逐项进行自查。认真总结经验，深刻分析存在问题，切实制定整改措施，扎实提高整改效果。对于短期纠正有困难的问题，要制定整改时间进度和具体措施要求。 3、按时报送检查报告。各出资企业将检查报告等相关内容以书面形式（同时报送电子版）加盖企业公章后，于9月15日之前，报市国资委监事会工作科。 企业担保情况调查表 （截止2008年12月31日） 企业名称：（章） 单位：万元 担保单位名称 担保对象 担保额度 实际 担保额 担保期间 担保方式 是否提供 了反担保 反担保 的方式 超过规定提供担保金额 已履行担保责任金额 企业名称 出资比例 出资额 净资产 资产负债率 利润总额 一、对内担保 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 二、对外担保 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 财务负责人： 法定代表人： 填表日期：