EBS月结与年结流程ppt版.pptxVIP

Oracle ERP 系统月结与年结流程探讨 月结与年结处理，是企业财务比较特殊而重要的业务操作。在实施与推广 Oracle ERP 系 统过程中，如何结合现行的会计制度与惯例，充分利用软件功能，做好相应的关账、开账工 作，是困扰许多企业财务人员乃至实施顾问的一个热点问题。为此，笔者提出自己一些解决 思路，供同仁参考。由于时间紧迫，错漏之处在所难免，欢迎商讨及指正。 一、什么是月结处理 通常，企业财务部门每月末终了都要对该月账务进行检查，进行结算处理。例如将当月 的制造费用结转为生产成本，在部门间分摊公共费用等等；并制作、打印相关的报表与分析 报告。最后才关闭本期期间打开下月期间，开始下个月的账务处理。 Oracle ERP 是一个由多功能模块共同组成的电子商务系统，包括账户处理及事务处理两大 部分，其中总账称为账务处理系统，而其他模块，例如：应收、应付、资产、库存，称之为 业务处理系统，习惯上叫：子系统。由于大量业务数据在子系统中完成， Oracle 月结的流 程已不仅仅停留在总账系统层次上，因此要按一定的顺序依次核对子系统的账务，并关闭子 系统会计期间，最后才关闭总账期间。通常建议按如下顺序进行月结关账流程： 关闭采购期间关闭库存期间关闭应付期间关闭资产期间关闭应收期间关闭总 账期间 二、月结处理与期间关闭 子模块的月结业务，通常就是确保所有的当月业务已经完成，在子模块中运行