兰州民百：子公司管理制度.pdfVIP

子公司管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强兰州民百（集团）股份有限公司（以下简称“公 司”）对子公司的管理，建立有效的控制机制，对公司的组织、资源、 资产、投资和运作等进行风险控制，提高上市公司整体运作效率和抗 风险能力，维护公司总体形象和投资者利益，根据《中华人民共和国 公司法》、财政部《内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市 规则》、公司章程等法律法规和本公司有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于为兰州民百（集团）股份有限公司及其全 资、控股子公司。 第三条 定义： 1、公司：指兰州民百 （集团）股份有限公司； 2、全资子公司：由公司百分百控股的子公司。 第二章 管理职责 第四条 公司董事长授权总经理负责子公司管理的领导工作。 第五条 公司董事会是公司管理子公司事务的专属职能部门，负 责子公司信息归口管理和协助公司行使股东的权利。公司各职能部门 负责全资子公司各部门业务的归口管理。 第三章 全资子公司管理 第一节 管理内容 第六条 公司依据对全资子公司资产控制和上市公司规范运作 要求，行使对全资子公司的管理，同时负有对全资子公司指导、监督 和服务的相关义务。全资子公司在公司总体方针目标框架下，独立经 营和自主管理，合法有效的运作企业法人财产，同时执行公司对子公 司的各项制度规定。 第七条 公司作为投资方通过委派董事、监事依法履行股东权 利，对全资子公司行使资产收益权、高管层人事权、重大经营决策权， 实行战略决策管理、预算管理、资金管理、运营监控管理、产权事务 管理和经营者绩效考核等。 第八条 管理模式 1、全资子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，建 立健全法人治理结构和运作制度。子公司应当加强自律性管理，并自 觉接受公司工作检查与监督，对公司提出的质询，应当如实反映情况 和说明原因。 2、全资子公司由公司委派执行董事、监事人选及主要经营管理 人员，按照公司统一决策实施经营管理。 3、全资子公司应根据《公司法》的规定并结合自身情况，制定 子公司章程并报公司批准。 第九条 全资子公司资金管理： 1、各全资子公司资金由集团财务部统一筹资、调度，借款人为 实际资金使用单位。未经公司授权，全资子公司不得直接与相关机构 发生信贷关系。 2、公司财务部统一安排各全资子公司资金的日常管理，进行统 一管理和调剂；各全资子公司负责编制资金使用计划，每月 25 日前 上报财务部；财务部每月对各公司资金实行总量控制，为各公司确定 费用使用上限；如子公司确属扩大经营所需，须经财务部审核报财务 负责人审批后方可调增。 3、各全资子公司自有资金不足以支付到期贷款资金及余缺资金 时，根据所缺资金向财务部提出申请及还款措施，经全资子公司总经 理签字并加盖公章，报集团财务部，由集团财务负责人批准后安排调 剂，并专款专用。 4、各全资子公司每周须上报财务部资金业务报表。 5、财务部定期审查各全资子公司的实际银行存款和上报资金存 款额。对各全资子公司在各项业务审批权限内已支付款项进行跟踪检 查或抽查。 6、财务部根据各全资子公司的资金使用情况的监督和还款情况， 对各全资子公司核定信用等级,并将信用等级作为借款利率的参考依 据，参照银行当期利率确定上浮比例。 7、各全资子公司的水、电、公用设施等费用分摊、费用结算， 由各子公司签订结算协议，结算发票经相关经办人员签字确认后，各 子公司财务凭发票及协议书支付。 第二节 子公司经营与决策管理 第十条 全资子公司经营与投资决策管理 1、全资子公司的各项经营活动必须遵守国家及所在地各项法律、 法规、规章和政策，并应根据公司总体发展规划、经营计划，制定自 身经营管理目标、经营计划。 2、全资子公司应于每年度结束前由总经理组织编制本年度工作 报告及下一年度的经营计划上报子公司执行董事和公司审批，经营计 划经子公司执行董事和公司审批后实施。 3、公司可根据经营管理的实际需要或主管部门、监管部门的