财务费用报销流程及的注意事项.pptVIP

财务费用报销流程及注意事项  在日常工作中,部分员工对财务知识比较欠缺,对公司财 务报销流程及报销规定不太了解,出现报销单据不规范、 报销内容不明确等情况,给公司财务部及相关部门工作带 来不必要困扰  目一录 报销单据的要求 报销单的填写 专项支出管理规定 出差制度介绍  用于报销的合法票据 盖有收款单位的财务专用章或发票专用章 付款单位注明为本单位 发票正面有税务机构监制章 大写和小写金额相符  (一)对原始单据的要求 1发票必须是发票联或报销联,用复写纸复写或计算机打印,不得用 圆珠笔或铅笔填写,存根联、发货联、记账联不能作为报销单据 2内容要齐全,抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写 齐全,字迹要清楚,金额要准确,大、小写要一致,严禁涂改 3印章要齐全,须有收款单位印章(财务专用章或发票专用章)及收款 人签字(章);事业单位的收据,要有财务专用章;企业和个体户须是 税务部门統一印制的收据 4从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等),因保管不善而被盗 或遗失,后果自负。