疾控中心内部控制风险评估报告PDF打印版.pdfVIP

学 海 无 涯 2018 年江北区疾病预防控制中心内部控制风险评估报告 根据上级行政部门的有关规定，中心组织开展了对单位各部 门的风险评估活动，现将结果报告如下： 一、风险评估活动组织情况 （一）工作机制 本次风险评估活动是在单位内部控制工作领导小组的领导 下，由办公室具体组织实施的。纪检监督小组负责监督风险评估 工作。 （二）风险评估范围 1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：中心层面风险和 业务活动层面风险。 ①中心层面风险主要包括以下三个方面： 组织架构风险：中心内部科室设置不合理、岗位职责不清晰、 内部控制管理机制不健全等情况导致的风险； 经济决策风险：中心经济活动决策机制不科学，决策程序不 合理或未执行导致的风险； 人力资源风险：中心岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不 足等导致的风险。 ②业务活动层面风险。 本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收 支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理 风险、合同管理风险以及其他风险。 0 —3— 学 海 无 涯 2、本次风险评估所涉及的部门范围。 主责部门：内部控制工作领导小组。 配合人员：办公室、财务室等人员。 （三）风险评估的程序和方法 1、风险评估程序 本次风险评估活动，通过前期组织召开了工作会议，对风险 评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险 点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况。内部控制领 导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的 科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查。根据各科室 自查情况和现场检查收集到的资料，进行风险分析，组织编写风 险评估报告。 2、风险评估方法 本次风险评估活动，采用了文件审查、报表分析、实地检查 以及小组讨论等方法，结合卫计局下发的内部控制基础性评价指 标评分表以识别风险、分析风险。 （四）收集的资料和证据等情况 支持本风险评估报告的主要有相关文件、会计凭证、合同单 据等。 二、风险评估活动发现的风险因素 （一）单位层面风险因素 内部控制管理信息系统不完善；部分会议记录小结等差个总 结性结论。 （二）业务层面风险因素 1 —2— 学 海 无 涯 部分疫苗随货同行单缺少收货人签字；部分物资申购审批单 缺少领导签字；收费明细单上应填写联系人和联系电话等内容。 三、风险分析 根据风险评估表对中心各个层面风险进行打分评价，中心总 体风险水平低。 四、下一步工作 根据发现的内部控制风险问题逐条落实，相关科室配合改正 凭证和单据。进一步加强内部控制制度的完善，开展中心内部职 工内部控制专项培训，使内控工作更加深入人心。 2018 年 4 月 24 日 2 —3—