2019年反洗钱课程一反洗钱基本知识.pptVIP

反 洗 钱 知 识 国信证券石家庄营业部 2 目 录 ? 反洗钱基本知识 ? 客户经理应关注的反洗钱主要方面 ? 反洗钱案例分析 3 一、反洗钱基本知识 （一）“洗钱”与“反洗钱” 1 、“洗钱”的概念 ◆洗钱活动最早出现在 20 世纪 20 年代，当时美国芝加哥的一名黑手 党成员开了一家洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把那 些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向 税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的 合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。 ◆ 现代意义上的“洗钱”，尽管各国或国际组织规定不一，但有一 点是明确的“任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标 —— 犯罪所得表面合法化。 4 一、反洗钱基本知识 ◆凡隐匿或掩饰因犯罪行为所得的财务的真实性质、来 源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关之 人规避法律应负责任者，均属洗钱行为 . —— 金融行动特别工作组 ◆明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯 罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、 金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其 来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪。 5 一、反洗钱基本知识 （一）提供资金账户的； （二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； （三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； （四）协助将资金汇往境外的； （五）以其他方式、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质 的。 —— 《刑法》有关洗钱罪的规 定 6 一、反洗钱基本知识 洗钱过程的特征 ◆隐瞒犯罪收益的真正所有权和来源 ◆改变有关金钱的形式 ◆尽量避免留下明显的痕迹 ◆洗钱能够控制洗钱的全过程 7 一、反洗钱基本知识 洗钱的危害： 第一： 洗钱为犯罪活动转移和掩饰非法资金，使不法分子 达到占有非法资金的目地，从而帮助、刺激更严重和更大 规模的犯罪活动。 第二： 洗钱活动严重危害经济的健康发展，助长和滋生腐 败，败坏社会风气，腐蚀国家集体，导致社会不公平。 第三： 洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场 的稳定。 第四： 洗钱活动与恐怖活动相结合，危害社会稳定、国家 安全并对人民的声明和财产形成威胁。 8 一、反洗钱基本知识 2 、什么是“反洗钱” ◆“反洗钱”是指为了预防通过 各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、 黑社会性质的组织犯罪、恐怖 活动犯罪、走私犯罪、贪污贿 赂犯罪、破坏金融管理秩序犯 罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得 及其收益的来源和性质的洗钱 活动，依照法律规定采取相关措施的行为。 ◆我国的反洗钱法实际上是 洗钱预防 和 监控法 。“反洗钱”主要限于预防洗钱 活动的发生。 9 一、反洗钱基本知识 （二）反洗钱工作的意义 ◆首先，做好反洗钱工作是维护我国国家利益和人民群众根本利益的 客观需要。 ◆其次，做好反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的需要。 ◆再次，做好反洗钱工作是遏制其他严重刑事犯罪的需要。 ◆最后，做好反洗钱工作是维护金融机构信誉及金融稳定的需要。 10 一、反洗钱基本知识 谁是我国反洗钱工作的监管者？ 根据我国《反洗钱法》和《中国人民银行法》的规 定，中国人民银行是我国反洗钱工作的主要监督管理者； 同时，金融监督管理机构以及其他有关部门根据自己的 职责负责某一方面的反洗钱监督管理工作。 11 一、反洗钱基本知识 （三）我国反洗钱情况 1 、我国反洗钱法律框架 ●第一阶段： 1990 年全国人大常委会《关于禁毒的决定》就有关打击用毒品犯罪得益进 行洗钱的规定。 ●第二阶段： 1997 年刑法第 191 条规定了洗钱罪。 2001 年《刑法修正案（三）》将洗钱 罪进行了修改。主要是 911 事件以后将恐怖主义活动增加为洗钱罪的上有犯罪。 ●第三阶段： 2003 年 1 月 3 日，中国人民银行颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币 大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管 理办法》，实施日期均为 2003 年 3 月 1