第四章商业银行现金资产业务6上课讲义.pptVIP

《金融学》 * 第四章 现金资产业务 第一节 现金资产的构成与作用 现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。 广义现金资产，即包括现金和准现金。 特征：高流动性，低盈利性 第一节 现金资产的构成与作用 现金资产的作用 保持清偿力 保持流动性 现金资产管理的目的 现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系 目的：确保银行流动性需要前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 现金资产 维持流动性 保持清偿力 银行信誉 安 全 性 现金资产 机会成本 影响银行盈利能力 第二节 资金头寸的计算与预测 引起银行资金头寸变化的项目 会引起银行资金头寸变化的资金来源和资金运用项目 资金来源（增加头寸） 资金运用（减少头寸） （到期）贷款利息和本金 变现债券及到期债券 存款增加 其他负债增加 发行新股（新债） 新发放的贷款 购买债券 存款减少 其他负债减少 收购股份（偿还债务） 第二节 资金头寸的计算与预测 资金头寸的预测 商业银行对头寸的预测，主要是预测存贷款的变化趋势。 存款预测 分类： 一定会提取的存款 可能会提取的存款 随时可能提取的存款 把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心存款线以上的曲线为易变性存款线。 贷款预测 贷款变化趋势线由贷款需求的最高点连接而成，在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。 易变性存款 第二节 资金头寸的计算与预测 核心存款线 易变性存款线 核心存款线 存款量 存款量 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心存款线以上的曲线为易变性存款线。 第二节 资金头寸的计算与预测 商业银行应持有的可贷头寸 贷款量 贷款量 趋势线 波动线 贷款变化趋势线由贷款需求的最高点连接而成，在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。 1 2 3 5 6 7 8 9 资金头寸的计算与预测 （短期）资金头寸预测（例表4-2） 资金头寸=预计的存款－应缴存款准备金－预计的贷款=预计的存款 *(1-存款准备金率)－预计的贷款 资金头寸增量=预计的存款增量－应缴存款准备金增量－预计的贷款 资金头寸增量=预计的存款增量*(1-存款准备金率) －预计的贷款增量 中长期头寸预测 中长期资金头寸=可贷头寸余额+存款增量+各种应收债权+新增借入资金－贷款增量－法定准备金增量－各种应付债务 + 内部资金来源与运用差额 月份 存款总额 存款变化 所需准备金变化 贷款总额 贷款变化 头寸剩余（+）不足（-） 12 593 351 1 587 -6.0 -0.6 356 +5.0 -10.4 2 589 +2.0 +0.2 359 +3.0 -1.2 3 586 -3.0 -0.3 356 -3.0 +0.3 4 591 +5.0 +0.5 365 +9.0 -4.5 5 606 +15.0 +1.5 357 -8.0 +21.5 6 620 +14.0 +1.4 345 -12.0 +24.6 7 615 -5.0 -0.5 330 -15.0 +10.5 8 616 +1.0 +0.1 341 +11.0 -10.1 9 655 +39.0 +3.9 341 +0 +35.1 10 635 -20.0 -2.0 361 +20.0 -38.0 11 638 +3.0 +0.3 375 +14.0 -11.3 12 643 +5.0 +0.5 386 +11.0 -6.5 某银行资金头寸需要量预测 单位：百万元 第三节 现金资产的管理 现金资产管理原则 总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则 库存现金（现钞）的日常管理 影响库存现金的因素 现金收支规律、营业网点的多少、后勤保障的条件、与中央银行发行库的距离和交通条件及发行库的规定、商业银行的内部管理等因素。 银行库存现金规模的确定 银行库存现金规模的确定 1.库存现金需要量的匡算 即期现金支出水平=前期平均现金支出水平×保险系数×历史同期平均发展速度 前期平均现金支出水平=前30天现金支出累计发生额/30 保险系数=标准差×置信概率度 置信概率度根据要求的数字准确程度来确定，如果要求数字的准确性达到95%，则置信概率以0.95，以0.95作为F（t）去查“标准正态分布表”得t=1.96，此t值即为置信概