信用社第三季度五级分类清分与风险提示[2020年最新].pdfVIP

ⅩⅩ信用社第三季度五级分类清分与风险提示 各信用社、分社、主任、信贷员： 进入ⅩⅩ年度第三季度， 为做好五级分类清分工作， 揭示信贷资产的 实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量，做好贷款 发放、管理、监控、回收、以及不良贷款管理等工作，进一步提高信 贷管理水平，提升资产质量，做如下要求与提示，请认真落实。 一、 全面做好分类工作 年开展五级分类工作以来， 在县联社的正确领导下， 在全体信用社人 员的共同努力下，我县分类工作得以顺利开展，分类准确性较高，信 贷资产质量连续多年名列全省前茅， 取得明显成效。 今年市银监局又 将我们列为全市五级分类试点单位。 这既是对我们的肯定， 同时又是 对我们的期待与鞭策。 已是 9 月末，马上进入第四季度， 大家都有许 多工作要攻坚、 去完成，收获多彩的ⅩⅩ年。 在这节点上， 我部要求： 1 、深刻理会五级分类的含义，领悟并严格执行分类原则。 （1 ）以风险程度将贷款分为五个类别，揭示各项信贷资产的实 际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量。发现贷款 发放、管理、监控、回收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷 管理。 （2 ）分类原则 ①风险原则。 五级分类应以信贷资产内在风险为主要依据， 逾期 情况只作为重要参考因素。 内在风险是指潜在的、 已经发生但尚未实 现的风险。 ②真实原则。各信用社应当以借款人的财务状况、经营成果、现 1 金流量、信用记录为主要依据，对各类信贷资产准确分类，真实反映 风险价值。 ③审慎原则。 通过对影响债务人偿还债务可能性的诸多因素的定 性与定量分析、评估，合理划分风险类别。介于相邻类别之间的信贷 资产原则上应归入低级档次。 ④灵活原则。 信贷资产原则上应逐笔分类。 同一借款人有多笔贷 款，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷 款合并分类。 ⑤动态管理原则。 在定期进行信贷资产风险分类的基础上， 及时、 动态地掌握影响信贷资产回收及相关因素的变化情况， 对风险状况已 发生重大变化的应及时进行重新认定。 2 、根据分类原则，按“及时认定、适时调整、按季清分”的要 求进行分类认定与形态调整。 （1 ）及时认定。对于新发放的贷款， 各信用社应在贷款发放前与发放后及时收集有关贷款分类材料， 按照 上述五级分类的流程与方法确定分类结果。 （2 ）适时调整。根据动 态调整原则， 各信用社在日常信贷管理中， 要按照有关规定对借款人 进行贷后检查，如果发现影响借款人财务状况或贷款偿还的因素发生 重大变化， 要根据贷款风险分类的定义、 特征，按照操作流程及时进 行贷款分类结果的调整。 （3 ）按季清分。各信用社每季末对辖内所 有存量贷款的分类结果都要进行一次全面的风险分类认定， 即各信用 社每季应组织信贷讨论， 对所有存量贷款的分类结果经分类小组 （超 过本社认定权限的报县联社） 审查通过后更新分类台账结果， 分类结 果有调整的 ,必须按本办法第四章规定的流程操作。对本次清分，做 到逐笔要核 对逐笔确认清分。 2 3