物业公司年度预算管理办法(1).pdfVIP

物业公司年度预算管理办法 第一章 总则 第一条 为了深化公司全面预算管理的思想 ,有效利用和控制公 司在经营过程中的收支 ,作到计划性、前瞻性和有序性 ,制定本制度。 第二条 通过实施全面预算管理 ,可以明确并量化公司的经营目 标、规范企业的管理控制、落实各预算主体的责任、明确各级责权、 明确考核依据 ,为企业的目标实现提供保证。 第三条 原则以事前预测、事中控制和事后分析相结合。 第二章 预算组织 第四条 预算主体， 以谁花费、谁预算的原则 ,预算的主体（部门 或客服中心 )负责人是费用收支的责任人。 第五条 预算管理组织 预算管理小组 : 由公司总经理或总经理授权人、执行总经理、财 务人员、综合管理部负责人组成 ,全面负责公司运营范围的预算管理， 预算管理小组负责人为财务负责人。 第三章 预算责权 第六条 职责和权利 （一）各预算主体协助财务人员负责预算的编制和执行。 （二）公司、各预算主体负责人依据权限进行审核和执行。 （三）财务人员做好监督、信息支持和稽核工作。 （四）预算管理小组负责预算草案审批和执行监管 。 精选资料 （五）财务部负责日常公司预算执行监管。 第七条 预算范围 （一）公司预算内容 预算收入 :物业服务费、经营收入、有偿服务费、劳务费收入、 其他收入。 预算支出 :人员成本（含工资、社保、公积金、福利费）、办公 费、保洁耗材、业务招待费、设备购置费、折旧费、保险费、工程 维 修费、维修材料 、绿化费、保洁费、保安费、税 费、不可预见费、 其他支出。 （二）各预算主体预算内容 预算收入 :废品回收收入、租赁费、停车费、其他收入等。 预算支出 : 人员成本（含工资、社保、公积金、福利费）、办公 费、维修费、绿化费、保洁费、办公费、工程维护耗材、其他支出。 （三）安保费用、保洁费由综合管理部（人力资源）按照项目客 服中心作预算 ,由预算管理小组分解到项目客服中心。 预算支出 :人员经费、器械购置费、业务费、其他支出。 第八条 预算目标的界定 （一）在物业服务和管理过程当中发生的计划性、 周期性和阶段 性的可预见的收支。 （二）因突发或新增项目的无预见依据而又超出预算机动经费 30% 的再按此办法进行预算管理。 第四章 预算执行与管理 精选资料 第九条 公司年度预算经公司预算小组审批， 财务部分解下发后 , 各项目客服中心应加强日常收支管理 ,认真落实预算指标 ,增强预算的 严肃性 ,确保预算的完整性和年度预算的实现。 第十条 公司预算管理小组应按预算指标 ,会同有关项目客服中