融资担保有限公司风险管理办法.pdfVIP

精品 云南ⅩⅩ融资担保有限公司风险管理办法 第一章 总 则 第一条 为防范担保风险，优化或有资产质量，加强本公司担保风险管理，实现担保资产的安全 性、流动性、盈利性的协调统一，根据国家、财政部、云南省有关法律、法规、规章及公司发展的 客观要求和公司《内部控制制度》 、《表外或有资产负债管理暂行办法》等，制定本办法。 第二条 担保风险管理的目标是遵循经济、金融、银行信用规律，界定担保风险因素，定性与定 量相结合，强化风险意识，控制风险，促进担保业务管理规范化、科学化，建立健全有效的担保市 场风险防范机制。 第三条 担保风险管理是以预防为主的， 全员参与的、 全过程的、 全面的风险识别和估价、 评价、 决策、控制和处置的风险管理，既包括来自外部交易的风险管理，也包括公司自身信用风险管理。 第二章 担保风险因数 第四条 担保风险因素是指担保业务运作过程而言， 主要是反担保方式 （信用担保和抵押、 质押 ）、 企业状况（如期偿还能力和偿债意愿） 、担保本身所处状况（正常、关注、次级、可疑和损失五类） 、 风险类型和银行信用方式因素五大类。 第五条 担保风险类别（型） 。 担保风险类别的分类方法和标准较多，为方便与银行等金融体系对接和有效管理，本办法采用 国际金融体系普遍采用的巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管原则》的分类，将担保风险划分为： 1. 信用风险；担保交易对象可能无法履约而导致担保公司发生代偿损失的风险。 2. 国家转移风险。担保交易对象所在国经济、社会和政治环境方面的风险以及交易对象的债务 不是以本币计值时；无论其财务状况如何，都可能无法得到外币的风险。 3. 市场风险；由于市场价格变动，公司的表内表外资产、负债价值变化使公司面临遭受损失的 风险。 4. 利率风险；在利率出现不利变化时担保费率也同向变化面临的风险，不仅影响担保公司的盈 利能力，也影响表内资产、负债及表外或有资产、负债、金融工具的经济价值。 5. 流动性风险；是指在或有负债转变为表内实际负债时，代偿集中发生或累积代偿额度过高， 使担保公司资产流动性不足，不能及时代偿债务而出现“挤兑性”代偿风险。这种风险很容易使担 保公司发生资不抵债。 6. 操作风险；由于内部控制及公司治理机制的失效，因此在出现失误、欺诈、职业道德不允许 的或风险过高的业务时，系统未能及时做出反应而招致财务、利益的损失。 7. 法律风险；因不完善、不正确的法律意见和文件造成承担超过预计情况差别的损失风险。以 可编辑 精品 及因法律不完善、执法环境等给担保公司造成的可能损失风险。 8. 声誉风险；由于操作失误、违反法律、规章、制度等和其他问题，使担保公司难以维持合作 银行、交易对象、管理部门和市场、社会的信心而遭受极大信誉危害的风险。 第三章 风险管理体系的组织 第六条 风险管理体系总体上划分为：风险经营系统和风险管理操作系统，两个系统职能严格划 分，互不交叉、相对独立。任何一笔业务都不能由某一部门、个人单独完成。 第七条 风险经营系统主要是业务部门，负责与客户打交道，拓展产品、市场，巩固和发展客户 市场，集中经营和信用培育、定价和信用营销以及交易过程。 第八条 风险管理操作系统由与客户不直接接触的操作人员完成，包括风险识别、分析、评估、 控制和信息、数据处理、财务核算、审查、决策与内部审计等。 第九条 风险经营系统和风险管理操作系统是既相对独立、协调配合的有机结合的对立统一风险 管理体系。在具体操作中按各自明确的权责，互为补充，既要防范风险，解决担保安全问题，又最 大限度的创造利润，解决担保的效益问题。基本框架如下： 担保风险度