浅析银行业团队精神存在问题与对策.pdf

试论银行业团队精神存在的问题与对策 基层行内部控制文化是指基层行员工的风险观、内部控制意识、风险管理和职业道德等。 建设内部控制文化有助于提高全员的法制观念，使遵纪守法、严格执行各项内控制度成为员 工的自觉行动；有助于增强基层行自我约束力，夯实风险防范根基；有助于提高全体员工的 风险控制意识，建立牢固的思想防线,养成严格按照规章制度要求操作的良好习惯。作为基 层行的内控文化建设，应更注重有良好的内控文化环境，坚持以人为本，培育全员对内控文 化建设的创新意识，提高全员的两大素质，防范操作风险。下面我基层行内控文化建设存在 的薄弱环节和对策谈一些粗浅的看法。 一、基层行内控文化建设存在的问题 （一）经营管理指导思想错位。银行的经营管理指导思想决定着银行的发展水平，规范 的内部控制是一种组织行为而不是自发行为，银行的经营管理水平决定着内部控制的质量， 内部控制既是经营管理体系中的一个重要组成部分，同时，内部控制水平的提高也有赖于整 个经营管理体系的良好运行。目前部分基层行还存在粗放的管理模式，为完成上级行下达的 目标，盲目增加存款和信贷规模，一味强求争市场，占份额，结果因超前发展，无暇管理而 留下风险隐患，或违背审慎原则，形成风险。) Q$ C* E4 K* e* e) x （二）内控管理认识不到位。存在着业务与管理一手硬、一手软的现象，甚至个别支行、 个别专业部门偏面的把加强内部控制与发展业务、内部控制与提高经营效益对立起来，在业 务拓展和风险防范中，侧重于抓规模、抓效益，不尊重客观实际，一味强调争取所谓的“生 存发展空间” ，制度落实不到位，导致管理粗放。从管理层上看，主要存在抓管理的责任心 不强，没有意识到管理者和相关业务部门在内部控制过程中应当承担的职责，仅仅把内部控 制当作上级对下级的管理手段。认为只要不出事就万事大吉，风平浪静，得过且过，尤其是 基层营业网点的负责人对上级行的文件传达不到一线员工，造成制度棚架，执行中存在断层、 盲点。有些管理人员在抓业务发展的同时，对建立内控自我约束机制不够重视，一旦发生案 件或事故后，才感到内控工作的重要。从一线操作层来看，一些员工错误地认为制度和规定 是“清规戒律” ，感情代替制度、信任代替制度、习惯代替制度的现象仍然存在；防范意思、 自律意思、自保意识弱化，造成思想麻痹，放松警惕，习惯性违规较为严重。 （三）缺乏行之有效的监督制约机制。任何严密的规章下都隐含着这样一个前提：管理 岗位上的人员是可靠的、尽责的。但实际情况往往是，内部组织结构及分工不合理，管理者 不尽职等原因，而使规章制度的执行难以到位。银行业针对业务经办人员的内控制度比较健 全，对管理岗位职责制订不完整，缺乏对管理层面岗位职责制订部门的落实，而对于各级管 理者，特别是基层机构网点负责人，则有不少控制盲点。近年来发生的一些金融案件表明， 对部分基层机构负责人制约不严、监督失控是案发的主要原因。另外，部分管理人员身兼数 岗，权利过大，岗位之间职责不清，权责脱节，机构设置中的部门制约常常因个人权利的滥 用而被削弱。使许多管理岗位职责未根据本部门、网点业务管理和业务操作的实际情况，进 一步理顺、细化，及时进行补充完善，完整性方面存在问题较多。 （四）有章不循，违章操作，法制观念淡薄。有些管理人员为了局部或小团体及个人的 利益，有法不依，越权办事，滥用职权，置国家法律和全行利益于不顾，搞违法经营，弄需 作假，篡改报表；有的工作人员私欲膨胀，内外勾结，贪污盗窃银行资金；个别信贷人员接 受贷款企业的小恩小惠，降低贷款条件，致使大量银行信贷资金产生风险。 （五）考核机制和惩处机制还不完善。由于内部管理考核指标偏软，相关的激励机制缺 失，管理缺乏明显的动力效应，不重视连带责任的追究。同时，由于对个别专业和员工执章 不严，处罚力度不大、不痛不痒，起不到震慑作用，互控防线难以发挥作用。此外，对检查、 监督、辅导员缺乏有效地约束措施，内控考核激励机制、惩处机制不健全，不能很好的调动 干部和员工揭堵案件和防范风险的积极性和主动性。在内控制度执行中，奖罚不明、处罚标 准不一致等原因，使很多奖罚内容和措施很难操作，起不到奖惩的作用，这也是形成不严格 执行规章制度的重要原因之一。由于奖罚措施不完善，致使那些严格坚持制度，认真负责的 同志得不到应有的奖励；而对那些有章不循、违反制度甚至给所在行造成重大损失的人和事， 很难进行处罚或惩罚力度不够。比如，银行日常业务检查中对犯有操作责任的一线员工加大 了处罚的力度，而对造成信贷资金损失的负有重要或直接领导责任的高级管理人员，只进行 了一些