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(管理制度)管委会及公司
财务管理制度
韶市丹字〔2009〕53 号
关于印发《韶关市丹霞山风景名胜区管理委
员会
财务管理制度》的通知
管委会各部门:
经管委会领导同意,现将《韶关市丹霞山风景名胜区管
理委员会财务管理制度》印发你们,请遵照执行。
特此通知
二〇〇九年四月十三日
主题词:行政制度通知
韶关市丹霞山风景名胜区管理委员会办公室(共印 15 份)
韶关市丹霞山风景名胜区管理委员会
财务管理制度
第壹条为加强我委的财务工作,发挥财务于日常管理和
保证动作的作用,特制定本规定。
第二条财务部门的职能是:
(壹)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,
加强运营核算管理,及时反映、分析财务计划的执行情况,
检查监督财务纪律。
(三)积极为日常管理服务,保证正常动作,促进本单位
各项工作顺利开展。
(四)厉行节约,合理使用资金。
(五)各项收入包括手续费收入、其他营业收入等要严
格按照权责发生制原则确认,且认真核实、正确反映,以
保证单位损益的真实性。
(六)各项收入要按照规定列入关联的收入专案,不得
截留到帐外或作其他处理。
(七)合理分配本单位收入,及时完成需要上交的税收及
管理费用。
(八)对有关机构及财政、税务、银行部门了解,检查财
务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。
(九)完成领导交给的其他工作。
第三条管委会各部门和职员办理财会事务,必须遵守本
规定。
岗位职责
第四条财务主管负责组织本单位的下列工作:
(壹)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订
资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;
(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考
核,督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效
益;
(三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经
济活动分析;
(四)承办领导交办的其他工作。
第五条会计的主要工作职责是:
(壹)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到
手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐。
(二)按照经济核算原则,定期检查,分析财务成本和利
润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及
时向领导提出合理化建议,当好参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会
计资料。
(四)完成财务主管和领导交付的其他工作。
第六条出纳的主要工作职责是:
(壹)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银
行,不坐支现金,不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目,严格审核银行现金收
付凭证。
(四)严格执行支票管理制度,认真登记支票使用号码。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成财务主管和领导交付的其他工作。
财务工作管理
第七条会计年度自壹月壹日起至十二月三十壹日止。
第八条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料
必须真实、准确、完整,且符合会计制度的规定。
第九条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始
凭证,且根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员
记帐,均必须于记帐凭证上签字。
第十条财务工作人员应当会同办公室专人定期进行财务
清查,保证帐簿记录和实物、款项相符。
第十壹条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上
报主管财务领导,且报送有关部门。会计报表每月由会计编
制且上报壹次。会计报表须会计签名或盖章。
第十二条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真
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