G01填报说明(12精梳版.3)精梳版.docVIP

PAGE PAGE 11 最新教学课件 G01《资产负债项目统计表》填报说明 第一部分：引言 本表反映填报机构在报告日的财务状况，应当按照资产、负债和所有者权益分类分项列示。 第二部分：一般说明 1．报表名称：资产负债项目统计表 2．报表编码：银监统0001号 3．填报机构：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、民营银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、和邮政储蓄银行和金融资产管理公司。 4．报送口径、频度及时间：境内分支机构汇总数据（月报）为月后7日、法人汇总数据（季报）为季后138日、合并报表数据（季半年报）为季半年后40日。 月报遇“劳动节”顺延一天、“国庆节”顺延三天。 5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。 6．数据单位：万元。 7．四舍五入要求：金额保留两位小数。 8．填报币种：本表分别按人民币、外币折人民币、本外币合计人民币填报，除权益类项目外，银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。根据财政部金融企业会计制度的有关规定，权益类项目按历史汇率折合为人民币，不同时期汇率之间形成的差额