G21《流动性期限缺口统计表》填报说明.pdf

. G21 《流动性期限缺口统计表》填报说明 第一部分：引言 本报表旨在收集填报机构资产和负债到期，以及填报机构表外收入项、支出项有 关情况，用于计算填报机构在各期限内的期限缺口，以便对填报机构的到期期限缺口 和累计到期期限缺口进行分析、评价和预测。 第二部分：一般说明 1．报表名称：流动性期限缺口统计表。 2 ．报表编码：银监统 0014 号。 3 ．填报机构：各政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、 城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、外资法人银行、外 国银行分行、企业集团财务公司、汽车金融公司和邮政储蓄银行。 4 ．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后 18 日内。 5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。 6．数据单位：万元 7．四舍五入要求：金额保留两位小数。 8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币填报。银行业金融机构将外币折算为人民 币时， 应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、 欧元、 日元和港币的 基准汇价进行折算。 美元、 欧元、 日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折 算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午 9 时国际外汇市场其他 货币兑美元汇率套算确定。 第三部分：具体说明 本表分为资产、 表外收入、负债、表外支出和到期期限缺口五部分。反映表内外的各项 资产和负债由报告日至到期日的到期期限缺口。 [A 剩余期限 ]-[F 剩余期限 ] ：指各项资产及负债由报告日（每季度最后一日）至到期 日的剩余期限，分为“次日”、“2 日至 7 日”、“8 日至 30 日”、 “31 日至 90 日”、 “91 日至 1 年”、“1 年以上”六类。对“到期剩余期限”作如下约定： “次日”指下一个营业日。 对在非营业日到期的项目应该视为在紧接的下一个营业日到 期。 存放中央银行款项中， 超额准备在次日填列， 法定准备金部分在未定期限填报， 农村商 业银行、农村合作银行、农村信用社存放中央银行特种存款按照实际到期日填列。 . . 各项活期存款、 活期储蓄存款及活期的同业存放款项、 活期的存放同业款项余额在“次 日”栏内填列。 通知存款， 除在报告日收到通知且需在下一个营业日支付的列入“次日”， 其余的部分 全部在“2 日至 7 日”栏内填列。 免息期内的信用卡透支及协议期限内的协议存款透支在“次日”栏填列。 对分期付款的贷款原则上应按照分期付款日进行拆分填列， 如无法拆分应以贷款合同到 期日计算。 对自动转存的存款，到期日为下一个自动转存日。 系统内往来项目轧差后有余额的在“次日”栏填列。 该项目反映在“其他有确定到期日 的资产”或“其他有确定到期日的负债”中。 纳入交易账户管理的证券投资按照市场价格填在“ 2 日至 7 日”栏内，纳入银行账户管 理的证券投资以账面价格按照剩余持有期限填报。 [G 未定期限 ] ：指没有确定具体到期日的各项资产及负债。包括①没有明确的到期日或 不涉及现金支付的资产与负债， 包括固定资产、 商誉及其他无形资产、 部分应收款项及预付 款项等； ②其他资产和其他负债中无法明确划分期限的少量资产和负债，