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. #@#@@#股份有限公司 经营性审计报告 （2011-2012 年度） 报告编号 审计所用时间 审计小组成员 报告编制人 审计复核人 报告状态 审计性 最近一次审计报告时间 报告接收人 （下述名单为审计监察部提出，若管理层认为其他人也需得到此份报告，请在下面空格处填 列，审计监察部将会转交给相应部门及负责人） 姓名 职务 授权发送部门（人） 审计监察部 审计监察部 教育资料 . 审计目录 一、审计结论及建议 3 一）审计结论 3 二）审计建议 4 二、公司概况、组织结构及内部控制制度制定及执行情况 4 一）公司概况 4 二）组织结构 6 三）内部控制制度制定及执行情况 7 1、内部控制制度制定情况7 2、内部控制制度执行情况8 3 、存货管理及流程抽查情况9 4 、融资租赁业务流程抽查情况9 5、资金支付审批流程抽查情况11 三、预算执行和绩效考核情况11 一）2011 年至 2012 年公司预算考核情况 11 二）各部门 2011 年收入、利润完成情况 12 三）各部门 2012 年收入、利润完成情况 12 四）绩效考核13 四、项目管理情况 13 五、财务报表事项抽查情况 15 一）货币资金/ 网银支付抽查情况 15 二）存货抽查情况15 三）应收账款抽查情况 16 四）预付账款抽查情况 17 五）无形资产/知识产权抽查情况 18 教育资料 . 根据《2012 年度内部审计工作计划》的安排，按照公司审计制 度的规定，审计监察部于 2013 年 月 25 日至 2013 年 月 日对## 进行了 2011 年度和 2012 年度经营性审计。本次审计的主要范围是 对## 内部控制制度制定及执行情况进行抽查、评价；对预算执行和 绩效考核情况进行审核、评价；对项目核算管理情况进行抽查、评价； 对财务报表信息的真实性、财产的完整性安全性进行抽查测试，重点 抽查范围包括：货币资金管理、存货管理、应收账款管理、预付账款 管理和无形资产管理。在审计过程中，我们实施了包括抽样检查、审 核会计凭证及原始凭证、检查会计账簿、收集相关制度流程及资料、 核对相关纪录、访谈（询问）相关人员等认为必要的审计程序。现将 内部审计情况报告如下： 一、审计结论及建议 一）审计结论 ## 自 200 年成立以来，公司销售收入和净利润取到了连续增长 的好业绩，其中 2011 年及 2012 年实现销售收入 亿元，净利润 万元，实现了较快发展；目前公司拥有发明专利 项，计算机软件著 作权 项，经认定的软件产品 项，国家重点新产品 项，火炬计划 项目 1 项，北京市自主创新产品 项。从管理、技术到市场、服务等 各方面，公司的整体实力和创新能力全面得到提升并进入了快速发展 期，取得了较好的成绩，我们认为取得成功的主要原因有以下几个方