（项目管理）项目考核及研发投入核算体系管理规定.pdfVIP

（项目管理）项目考核及 研发投入核算体系管理规 定 3 、财务部 （1）财务预算 根据项目主管提供的项目计划进行项目的财务预算，评定项目的人力 成本及其它支出，并反馈给技术总监。 （2）项目接收单 制作项目预算单，代表公司与项目主管签订责任书，技术总监备案。 （3）费用核算 根据项目的报销单据正确核算项目的成本费用，每月 10 日前将上月项 目的支出情况汇总并交至技术总监。在项目结束时将项目的总支出情况报 至技术总监及项目管理委员会。 （4）分析 根据项目的计划人力成本和实际人力成本比较，分析超出或节约的原因， 提供费用支出的比例与项目进度是否吻合，能否保证按期完成，并为以后 项目的计划人力成本提供依据。 （5）奖罚 根据项目管理委员会的评审结果及本项目考核管理办法制定项目的奖 罚方案及奖金额度，并报总裁审批。根据总载的审批意见，实施项目组的具 体奖罚，并进行相应的公布。 4 、公司总裁 对最后的项目奖罚方案及发放奖金数额进行审批。 二、管理规定 1 、考核原则 本着对项目研发和实施小组公平、公正的原则，对现有两类研发项目： 委托研究开发类、自自主研发项目，进行统一的考核核算，所有项目在立项 时统一评定项目研发总成本。 因公司处于初期阶段，本规定暂定为以奖励为主、处罚为辅的方针。奖励表现在 发放项目组奖金及在综合评定的考核优良结果和对项目组成员的表扬；罚表现在 综合评定中连续三次考核不合格，进行调岗调资，连续 2 个季度不合格者，根据 情形作相应的处理。 2 、项目考核数据的确定 （1）项目总成本的确定 （公司标准的人力成本为4500 元/月，包括薪酬、劳保福利及包括差旅费在 内的办公经费/摊销的房租等。根据项目的情况进行测算，确定实际的人力情况， 可小于或大于标准的人力成本。对项目组会根据人员确定整个项目组的人力成 本，并在相关预算书中公布。） 一个项目组由不同层次的人员构成，因此每工作一天，不同层次的人员的人 力成本是不同的，为便于计算人力资源成本，提出人力系数和标准工日的概念。 标准月人力成本：公司平均月人力成本（工资、福利） 标准日人力成本：=标准月人力成本/21 人员月人力成本：具体的每位员工之月人力成本（工资、福利等） 人力系数：=人员月人力成本/标准月人力成本 标准工日数：=工作日数*人力系数 有了人力系数和标准工日两个概念，在做项目计划和实际工作量统计时，先 将每个人的工作日，转化为标准工日，就能很容易精确地计算出每个项目的计划 和实际人力成本。 项目计划人力成本：= ∑（项目成员计划工作日*成员人力系数）*标准日人 力成本 项目实际人力成本：= ∑（项目成员实际工作日*成员人力系数）*标准日人 力成本 技术部门预先计算出项目中整个项目组或单个技术人员的计划人力成本。 计划工作日即是项目的计划工作量，由项目主管在《项目分解计划表》中 提出，技术总监审核，最后由项目管理委员会负责核定。核定依据是： 有了项目计划工作日，项目立项时，项目主管在《项目分解计划表》中提 项目具体人员名单财务部计算出项目的计划人力成本；项目结项时，项目管理委 员会根据《项目进度表》，提供项目成员实际工作统计量（人日数）给财务部， 由财务部计算出项目的实际直接成本（使用用原辅料、标准品、试剂、人员工资、 差旅费等）和间接成本（劳保用品等其他福利）。 （2）项目过程管理 1 、项目考核评定过程：1）、项目立项通过后，根据合同要求把项目的委托 时间下达到技术总监，技术部门协同项目组的人员根据时间要求对技术进行分解， 制订项目完成计划。接到项目的人员，认真地把计划细分，细化到每天，并每两 天汇报项目完成情况。 要求：接到项目人员每周五提交下周《项目分解计划表》（见附件），另外同时 提交本周《项目完成情况表》，项目管理委员会的人员按月汇总进行考评，做为 考核的依据。 2）、项目管理委员会人员根据《项目分解计划表》将每两天对项目进行监督，考 评，对完成计划情况、完成项目的质量，会同项目的难度程度进行考评。经项目 管理委员会评议，确定个级别，项目的结论送交财务实施。 下