39企业所得税年度纳税申报表(A类) .pdf

中华人民共和国 企业所得税年度纳税申报表（A 类） 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称: 纳税人识别号: □□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：元（列至角分） 类别 行次 项目 金额 1 一、营业收入（填附表一） 2 减：营业成本（填附表二） 3 营业税金及附加 4 销售费用（填附表二） 5 管理费用（填附表二） 6 财务费用（填附表二） 利润总额计算 7 资产减值损失 8 加：公允价值变动收益 9 投资收益 10 二、营业利润 11 加：营业外收入（填附表一） 12 减：营业外支出（填附表二） 13 三、利润总额（10＋11－12） 14 加：纳税调整增加额（填附表三） 15 减：纳税调整减少额（填附表三） 16 其中：不征税收入 17 免税收入 18 减计收入 19 减、免税项目所得 应纳税所得额计算 20 加计扣除 21 抵扣应纳税所得额 22 加：境外应税所得弥补境内亏损 23 纳税调整后所得（13＋14－15＋22 ） 24 减：弥补以前年度亏损（填附表四） 25 应纳税所得额（23 －24 ） 26 税率（25% ） 27 应纳所得税额（25×26 ） 28 减：减免所得税额（填附表五） 应纳税额计算 29 减：抵免所得税额（填附表五） 30 应纳税额（27 －28 －29 ） 31 加：境外所得应纳所得税额（填附表六） 32 减：境外所得抵免所得税额（填附表六） /hzhzhz 33 实际应纳所得税额（30＋31 －32 ） 34 减:本年累计实际已预缴的所得税额 35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 38 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 39 合并纳税企业就地预缴的所得税额 40 本年应补（退）的所得税额（33 －34 ） 41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 附列资料 42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章: 经办人： 经办人及执业证件号码： 受理人: 申报日期： 年 月 日 代理申报日期：年 月 日 受理日期