2020年整合用友ERP850固定资产系统日常业务课件名师精品资料.docxVIP

复习上节内容： 1、 做完扣缴个人所得税操 作后，发现忘记改税率表了， 怎么办？ 答：重新做扣缴个人所得 税操作，调整税率表：费用基 数800T2000,附加费用 3200 t 2800。做完个人所得税操作 后，需到“工资变动”中，执 行“计算”和“汇总”功能。 2、 生成一张应付工资的凭 证后，发现凭证数据错误，能 在总账系统对该凭证进行修改 吗？怎么办？ 答：不能。因为在总账系 统无法修改外部系统传来的凭 证。在工资系统，统计分析 凭证查询，选中凭证，单击［删 除］;修改错误后，重新生成凭 证。 引入新课： 日常业务处理 3.3固定资产系统日常业务处理 ~~、任务 1、修改固定资产卡片 示例3.13:将卡片编号为 “00003”的固定资产（A生产 线）的使用状况由“在用”修 改为“大修理停用”。 两种方法：①卡片I卡片 管理，［修改］;②账表I我的账 表，账簿I固定资产登记簿，［确 定］,［修改］。 注意：①原始卡片：如没 做变动单或评估单，在录入当 月可无痕迹修改；如做过变动 单，只有删除变动单才能无痕 迹修改；在做过一次月末结账 后，只能通过变动单或评估单 调整。 ②新卡片：如没制作凭证 和变动单、评估单， 录入当月 可无痕迹修改；如做过变动单， 只有删除变动单才能无痕迹修 改；如已制作凭证，要修改原 值或累计折旧必须删除凭证 后，才能无痕迹修改。 2、增加固定资产 也称“新卡片录入”，新卡 片的特点：开始使用日期中的 月份=录入月份。 示例3.14: 2010年9月15 日直接购入并交付销售部使用 一台电脑，预计使用年限为 5 年，原值为12000元，净残值 为3%,采用“年数总和法”计 提折旧。 重注册，日期：2010-09-15。 卡片I资产增加，选择“022办 公设备”，［确认］,①固定资产 名称：电脑；②部门名称：销 售部；③增加方式：直接购入； ④使用状况：在用；⑤折旧方 法：年数总和法；⑥开始使用 日期：2010-09-15;⑦原值： 12000元；⑧净残值率：3%,［保 存］。 注意：①新卡片录入的第 一个月不提折旧，折旧额为空 或零。 ②如果新增的是一项旧资 产，录入累计折旧或累计工作 量不为零，该累计折旧或累计 工作量是该资产在进入本企业 前的值。 3、折旧处理 示例3.15:计提2010年9 月折旧。 王东注册“固定资产”，操 作日期：2010.09.30。处理I 计提本月折旧，提示“计提折 旧后是否要查看折旧清单？ ” ， ［是］。再次提示，［是］。出现“折 旧清单”，［退出］。出现“折旧 分配表”，［凭证］,凭证类别： 转账凭证，［保存］。 注意：①在一个期间内可 以多次计提折旧，每次计提折 旧后，只是将计提的折旧累加 到月初的累计折旧上，不会重 复累计。 若上次计提折旧已制单 并传递到总账子系统，则必须 删除该凭证才能重新计提折 旧。 计提折旧后又对账套进 行了影响折旧计算或分配的操 作，必须重新计提折旧，否则 系统不允许结账。 4、制单 又称制作记账凭证。可以 采取,立即制单”或“批量制 单”两种方法实现。 示例3.16:生成增加固定资 产的记账凭证。 处理I批量制单，①在“制 单选择”页签，双击“制单” 栏，出现“ Y”，共1个，或单 击［全选］;②单击“制单设置” 页签，［制单］,出现一张凭证， 凭证类别：付款凭证；制单日 期：2010.09.15 ;摘要：购入 固定资产，［保存］。 注意：如果在业务发生时 立即制单，摘要根据业务情况 自动填入；如果使用 批量制单 方式，则摘要为空，需要手工 录入。 5、查询固定资产原值一览 表 账表I我的账表，账簿I 统计表，双击“固定资产原值 一览表”，单击［确定］。 6、查询价值结构分析表 账表I我的账表，账簿I 分析表，双击“价值结构分析 表”，单击［确定］。 二、知识 1、原始卡片录入与新卡片 录入的区别： ①开始使用时间：前者为 录入月份前已开始使用的固定 资产；后者为录入月份开始使 用的固定资产。②开始计提折 旧的时间：前者在录入当月一 般开始计提折旧（土地除外）； 后者在录入当月一般不计提折 旧，录入下月一般开始计提折 旧。③录入途径：前者通过“卡 片I录入原始卡片”；后者通过 “卡片I资产增加”。 2、 累计折旧调整的特点 由于折旧方法调整属于会 计政策变更，根据企业会计制 度的规定，应采用追溯调整法 进行调整。而本系统只在当月 按照新的方法计提折旧，以前 期间的数据不能自动调整，只 能手工调整累计折旧额。 3、 查询、修改、删除凭证 的操作方法和注意点 操作方法：处理I凭证查 询 注意：①固定资产系统传 递到总账系统中的凭证，总账 系统无权修改和删除。 修改凭证时，能修改的 内容仅限于摘要、用户自行增 加的凭证分录、系统缺省的分 录