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{财务管理制度}财务报销 制度与报销流程 第三部分日常费用报销制度及流程 第一条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、 业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预 算。 第二条 费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签 名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明 附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (四) 报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第三条 费用报销的一般流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后 的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第四条 差旅费报销制度及流程。 (一) 费用标准 职务 交通工具 住宿标准