{财务管理内部审计}质量管理体系内审员培训教学大纲第版.pdfVIP

{财务管理内部审计}质量管理体 系内审员培训教学大纲第版 第一部分教学总要求 1 总 本教学大纲依据 CCAA 《质量管理体系内审员培训课程准则》和 GB/T19000-2000 族标准及 GB/T19011-2003 《质量和（或）环境管理体系审核指 南》等标准制定，主要针对组织中从事质量管理体系内部审核和（或）负责建立、 实施、保持和改进质量管理体系的人员，进行的质量管理体系标准和内部审核方 面的理论与实践的培训，使他们掌握质量管理体系标准和内部审核的知识和审核 技能。 2 教学目标 2.1 总 成功地完成培训课程的学员应能够证实他们已经达到本章规定的课程目标。 （1）说明建立、实施、保持和持续改进质量管理体系的目的及其在帮助组织 提高有效性、效率和顾客满意方面所起的作用； （2）理解内部审核是组织保持和持续改进质量管理体系的重要手段； （3）理解GB/T19001 标准的每个条款的意图、要求及其之间的关系； （4）理解GB/T19011 标准中审核的原则、掌握基本审核程序和技巧。 2.2 标准知识 成功地完成培训课程的学员应能够： （1）理解GB/T19000 族中各标准之间的相互关系； （2）概要说明GB/T19000 、GB/T19001 和 GB/T19004 标准的内容； （3）理解八项质量管理原则及其与GB/T19001 标准的关系； （4）理解GB/T19000 标准中的重要术语和定义； （5）掌握PDCA 循环和过程方法； （6）理解GB/T19001 标准的结构和范围，理解标准的每一条款的要求和目的， 以及标准各条款之间关系； （7）理解质量方针、目标和过程在管理体系中的重要性，以及组织满足标准 要求可能采取的方式。 2.3 审核知识和技能 成功地完成培训课程的学员应能够： （1）明确内审员的职责； （2 ）理解GB/T19000 和 GB/T19011 标准中有关审核的术语和定义，说明 GB/T19011 中适用于审核过程的要求； （3）明确审核的目的； （4）理解与审核员和审核有关的原则； （5）了解审核方案的管理和策划内部审核方案的要求； （6）掌握内部审核策划并准备的要求： a.按照 GB/T19011 标准，策划并组织审核的各项工作要求； b.确定审核前所需要的信息，以便确认策划审核所需的人日和编制审核 计划的有效性、适宜性； c.根据过程分析、受审核质量管理体系和 GB/T19001 标准规定的有关要 求，掌握编制检查表的方法； （7）掌握实施内部审核并报告审核结果的方法： a ．依据GB/T19011 标准完成一个过程审核的各个方面； b ．综合运用面谈、观察、查阅文件和记录等多种方法收集审核证据并做好审核记录； c ．依据审核准则评价审核证据并确定与审核准则的符合性； d ．依据审核发现提出和/或书写不符合报告； e ．编制条理清晰和客观的审核报告。 （8）掌握跟踪验证纠正措施有效性的方法。 2.4 适用时，培训机构应制定更详细的课程目标。 2.5 学员达到课程目标的情况应由培训机构进行测量。 3 培训要求 3.1 课程开始前，学员应填写入学登记表，并签名。 3.2 课程开始时，培训机构应向学员介绍课程形式、双方的权利和义务，学员评 价方式和评价的依据。 3.3 培训课程的内容应包括本教学大纲中“2 教学目标”中规定的所有方面。 4 教学基本要求 4.1 质量管理体系内部审核员培训课程是一项传授专业知识、培养学员实际能力 的实用性课程。在整个培训过程中应注重对学员实际能力培训。培训机构应 以过程方法和PDCA 循环的基本原则和方法，设计、实施、检查、改进和管理 培训课程。 4.2