贸易融资业务授信风险讲座.pptVIP

* * * Ⅲ普通仓单质押授信 l 鉴于仓单的有价证券性质，出具仓单的仓库或第三方物流公司需要具 有很高资质 l 仓单必须具有可流通性、文义性和独立价值等特点，不宜接受以出货 单、存货单等类似凭证进行的质押 l 必须在仓单上设置出质背书 l 与仓单出具方约定挂失和补办仓单的流程 l 建立区别于动产质押的仓单质押流程和风险管理体系 Ⅳ标准仓单质押授信 l 受信人从事期货业务的目的和行业经验，防止进行投机炒作 l 关于不同期货交易所对质押流程的要求 l 设计有效的跌价补偿机制 l 预先了解质押解除和处置标准仓单的流程 l 期货公司的合作情况 风险控制措施 l 抵质押商品属于银行可接受的押品目录范围，有变现渠道 l 购买财产保险 l 查验增值税发票、进仓单等货权凭证，保证货权无瑕疵 l 设定赎货期、换货期、货物周转期等 l 办理抵押登记/质押登记手续，监管仓库办理抵押公示 l 设定跌价补偿机制，落实巡、核库制度 l 与监管公司、期货公司等签订合作协议，标准仓单业务预先设定处置措施 l 约定授信用途 第二大类 预付类业务 Ⅰ先票/款后货授信 l 与上游客户的交易习惯 l 对上游客户的发货、退款和回购等履约能力的考察 l 在途风险的防范和损失责任的认定 l 到货后的交接入库环节 l 存货抵质押授信风险点 Ⅱ担保提货授信 l 与上游客户的交易习惯 l 核心企业资信和实力的评估 l 防止核心企业过度占用客户的预付款、利用下游企业融资 l 银行与核心企业之间操作的有效对接（收款确认、按指令发货） Ⅲ未来货权质押开证 l 与信用证受益人的交易习惯、受益人的履约能力 l 关注不同类型的单证对货权控制的有效性 l 根据不同情况，为在途运输购买以银行为受益人的保险 l 叙做押汇的情况下，关注到货到入仓监管之间衔接环节的货权控制 l 做好客户弃货情况下的应急预案 l 非付款赎单情况下，需考虑存货抵质押授信风险点 风险控制措施 l 要求核心客户承担收款确认、发货、差额退款、回购等责任 l 设定具体的发货期或到货期 l 买方提货时与运输方签订在途监管协议 l 约定保证金或自有资金比例，资金指定支付给交易对手 l 存货抵质押授信相关风险控制措施 l 未来货权开证时落实信用证条款以及商检、保险、报关等要求，货 到后由银行指定监管公司进行港口、在途及仓库的全流程监管 第三大类 应收类业务 Ⅰ国内保理一般授信 l 买卖双方贸易背景的真实性及过往交易记录 l 应收账款的存在性和可实现性，债权凭证完整 l 应收账款转让手续的合法性、有效性 l 回款账户的锁定 l 应收账款是否存在不可转让、限制转让、债务抵消、设定担保等权利瑕疵 l 关联交易 Ⅱ国内应收账款池融资 l 国内保理一般授信风险点 l 应收账款的连续性、稳定性 l 应收账款入池的有效单据要求 l 对限定买方的应收账款有无在他行保理授信 l 对限定买方的应收账款在约定时期内能否做到全部转让 Ⅲ信用险项下授信 l 正常收款的汇路是否指向授信银行 l 保险免赔条款对授信回收的影响 l 赔款转让协议中约定保险公司对保单责任范围内发生的赔款直接支付 授信银行 l 由授信银行审单、寄单 l 买方额度不能超过保单项下单一客户的审批限额控制 Ⅳ融资租赁保理 l 租赁公司的资质和业务规模 l 租赁公司的风险控制手段、既往租金逾期率 l 租赁产品的市场接受程度 l 承租人的特点及偿债能力评估 l 有无生产商的回购或担保 l 设置合理的业务控制流程 风险控制措施 l 买卖双方一般要求有1年以上的良好交易记录 l 应收账款转让通知得到付款方确认，池融资业务鼓励一次性转让 l 设置应收账款池的结构比例和融资比例 l 建立保理业务专户，应收款回款账号锁定授信银行 l 建立高效的应收账款管理系统，对销售回款进行严格监控 l 严格审核销售合同、发票、出口报关单等债权凭证，及时在人行应收账款登记系 统办理转让登记，防止重复转让或重复质押 l 确认买卖双方关联交易存在的合理性及交易价格的公允性 l 融资租赁保理业务一般要求生产厂家回购或担保 案例1： 分行申请给予汽车生产厂商A公司间接融资额度敞口5亿元，期限一年，操作方式 为预付类先票后货标准模式，直接融资客户为符合我行要求的A公司授权经销商，发货 期为3个月，货到后转汽车现货抵/质押+汽车实物（含车钥匙）及合格证监管，抵/质押 率不超过70%，授信品种为银行承兑汇票，保证金30%，由总对总协议项下符合我行要 求的A级监管方派员工驻场监管。 经分行调查，在实际的贸易过程中，承兑汇票送达上游厂家后，A公司1个月内会 将车送至经销商展场，但并不通知银行接车，合格证实际上也由A公司派驻人员监管， 银行既不监管合格证也不监管实物车辆，