企业资金风险源主要包括以下几个方面(一).pptxVIP

一 寸 光 阴 不 可 轻 （一）、管理缺失现金流量是企业资金管理的生命。部分项目缺少对现金流量的认识， 不讲资金预算管理 盲目采购，超定额储备不考虑市场因素随意生产， 使企业库存物资不断积压，资金长时间得不到周转，一些项目投产后 因缺乏流动资金而无法启动生产。由于管理的缺失直接导致企业贷款 利息和管理费用支出的增加，最终影响资金使用效率和企业经济效益 资金分配失衡 。（二） 资金运筹不合理不少企业只根据国家规定对资金实行跟踪管理，对资金管理的缺失致 使资金运筹不合理 资金流向过于分散，使用效率低下，资金被滞留 在一些不足轻重的项目里，沉淀的资金往往得不到充分的利用，无法 发挥其应有的作用，使得资金的时间效益完全丧失。（三） 资金管理意识的差资金管理意识的差，导致一些企业经营管理者缺少对资金时间价值的 认知，在对资金进行筹集、运用、分配时缺乏科学性、合理性和计划 性。例如有些企业一味地追求产量和产值 对高成本的产量风险投入 过多甚至不惜负债经营，使资金分配比例失衡，长期项目投资过多给 企业资金运转带来困难，财务风险增加。（四） 监管不力目前，企业之间经济纠纷不断，资金相互拖欠，其主要原因就在于企 业缺乏有效的监管机制，导致资金管理严重失控，资金流量不明，流 动资金不足。产品和服务因不合市场需求而大量积压没有销路、没有一 寸 光 阴 不 可 轻 盈利，久而久之，企业只能利用银行贷