再融资业务若干问题解答修订解读付廷松精编.pptVIP

生证股份限公 《再融资业务若干问题解答》 修订解读 2019年7月 投资银行事业部17部付廷松  民生证券股份有限公司 MINSHENG SECURITIES CO, LTD. 目§第一章非财部分修订解读 录第二章财务部分修订解读  民生证券股份有限 第一章 非财务部分修订解读  问答1:关于同业竟竞争 民生证券股份有限公司 URITIES CO. LTD, 201975新版《再融资问答》内容 相较旧问答修订解读 (一)关于同业竞争的认定标准 1、夫妻双方直系亲属(包括配偶、父母、子女)控制的企业,应当认定 2、其他近亲属(即兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女)及其控制的 企业,原则上认定,能证明相互独立、无往来除外; 3、其他亲属及其控制的企业,一般不认定,除非故意规避,或关联性强、往来多 (二)关于同业竞争的信息披露和核查要求 删除:对日常同业竞争问题的把 1是否存在同业竞争、存在的合理解释 握原则: 2.已存在的,解决措施和承诺 1、首发上市时存在同业竞争的 3独董意见 解决承诺履行清况 核查要求 2、上市后新增同业竞争的,关 1、是否存在 注合理性、是否违法违规、是否 2、已存在的,解决方案 有解措施并公开承诺、承诺履 3、避免同业竞争的承诺履行情况 行清况 4、是否损害上市公司利益