尽职调查原则、目的及要点复习课程.docVIP

尽职调查原则、目的及要点 尽职调查应遵循的原则 （一）、客观公正原则 对授信申请人进行实地调查，获取第一手资料，不能仅凭授信申请人提供的资料，或其他外部资料完成授信调查报告。 （二）、实地调查原则 必须对授信申请人进行实地调查，获取第一手资料，不能仅凭授信人提供的资料，或其他外部资料完成授信调查报告。 （三）、双人调查原则 授信调查必须执行市场人员、风险人员双人调查制度，两人均对授信调查的合法合规性、真实性、有效性和一致性负责。 （四）、完整性原则 开展授信调查前，应该设计充分、完整的调查方案，尤其强调对非财务信息及贸易背景真实、合理性的调查，以获得授信审批所需的完整信息。 （五）、信息验证原则 必须抱着专业、谨慎的态度，通过向授信申请人、往来企业或知情人，如银行同业、中介机构、政府管理部门、专家等咨询，或通过公开信息搜集，核实所获取信息的真实性。 （六）、回避原则 授信调查人员必须主动回避与自身有关系的人所申请的授信业务。 尽职调查的目的 （一）、价值评估：收集企业产品销售与财务等情况，判断企业未来交易量的金融，来判断企业对保理公司的价值。 （二）、风险评估：风控手段，评估风险大小并制定防范风险措施。 （三）、授信评估：确定授信的可行性：包含金额与时间。 三、尽职调查的要点 （一）、评估资料： 1、卖方资信类资料（①企业法人营业执照、事业单位法人证书、组织机构代码证、法人身份证明