商务信用体系建设若干问题的思考.pdf

商务信用体系建设若干问题的思考 商务信用体系是社会信用体系的重要组成部分，在全社会信用框架中，占据核心地位。 推进社会信用体系建设，必先推进商务信用体系。社会经济生活缺乏信用，许多商家和 消费者深受其害。常见的表现方式有以下几个方面：合同违约、债务拖欠、偷逃税费、 走私套汇、商业欺诈、假冒伪劣等等。以下几组媒体披露的数据，足以说明建立商务信 用体系的迫切性： 1、人民银行研究局引用的调查资料：因信用缺失造成企业直接和间接损失每年高达 5855亿，相当全国财政收入36.8%，受此影响GDP 减少约2 个百分点。其中逃废债1800 55 2000 2000 亿，合同欺诈 亿，产假售假造成损失 亿，因三角债和现款交易增加财务费用 亿。 2、国家工商局一份研究资料表明：合同交易只占整个交易量的30%，履约率仅60% 左右。 3 2002 1290 67 、国家审计署 年对 家国有企业审计的结果表明，有 ％的企业财务报表 存在不实现象。 造成这种状况的原因是多样的：一是在向成熟市场经济过渡中，财富快速积累的时 代特征使得商业道德观发生了变形和扭曲；二是市场本身对经济高速增长准备不足，无 论在信息透明度与对称性、交易运行的制衡机制、政府监管手段，还是在法律引导与约 束方面都存在许多空白或缺陷。以上种种，使得商务信用问题已经成为制约社会经济发 展的瓶颈。因此，社会要加快建立商务信用体系。 二、完善的商务信用体系是市场经济发展的内在需求 1、市场经济越发达，对信用体系的要求越强烈 “市场经济是信用经济”，指的是市场经济的快速发展要靠信用手段来实现。美国经 济总量中，信用交易占到80%以上，最显著的例证是它发行的巨额国债，国家以信用为 担保，而能集全球之财力为己所用。信用交易提供了货物、服务和资金最大限度地快速 周转机制，周转越快，发展越快。从原始的现款交易，到衍生出形形色色的商业信用票 据、存贷款、担保、保险等信用工具；从进出口现汇结算，到信用证、付款交单、承兑 交单乃至赊帐；目的都是一个：扩大交易量，缩短交易期。在这种情形下，一个能够保 证交易安全的商务信用体系非常重要，它既是经济发展的推动力，又是经济健康运行的 稳定器。 2、信用体系的建立依赖于完善的社会评价机制 人是一切社会关系的总和。无论自然人还是法人(企业)，诚信与否，要靠社会评价才 能算数。因此，商务信用的建设首先需要一整套社会评价机制。 经济学的博奕理论描绘了一个非合作的纳什均衡：买卖双方都讲信用，按时交货付 款，大家都得利，但没有暴利；买卖双方一个讲信用，另一个不讲，结果不讲信用的人 得了暴利，讲信用的吃了亏；于是双方开始互不信任，都不再讲信用，结果大家都没有 利。市场交易因此萎缩，经济发展因此受损，博奕陷入了所谓 “囚徒困境”。如何解决上 述困境，形成良性的社会机制？这就需要有一套社会信用评价机制，以便把失信的人排 除在正常交易之外，这样，合作均衡的模式就可以建立。如果我们把刚才的假设加入两 个变量：“交易行为是由多人参与的竞争性行为”，“交易行为是一个重复的长期的经济现 象”，情况就会发生变化。竞争使得买卖双方增加了选择余地，守信的伙伴会替代旧的失 信者，从而压缩了失信者再博弈的空间；交易的重复性创造了长期稳定的获利机会，从 而在福利增长的总量上偏向守信者。于是面对现实，大家就都会倾向选择诚信的交易。 市场经济的竞争性与市场交易的重复性是建立合作均衡的基本条件。因此，企业追求经 济利益最大化和长期化的本质，就是构造商务信用评价机制的理论基础。 构造这种良性的社会机制，是信用体系建设要完成的任务。 第一，把每次博奕透明化??建立社会信用记录数据库，优点、污点都记录在案，并 且让社会成员能查阅到，做到信息是可知的； 第二，建立通畅的信息传递渠道??通过建立各种中介组织和专业的信用管理服务机 构，使得信用信息合法流通与运转，并且在这个基础上产生各种各样的信用管理增值服 务； 第三，对失信的人或事建立惩戒机制??让失信者不敢再犯、无力再犯或者干脆出局， 这主要是政府要办的事情。 3、信用体系建设需要有强制性的法律规范做保障