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{财务管理内部控制}进口原油代理业务内部控制矩阵  1.1 1.2 2.1 经营风险：未按规定投保或保险合同未按规定程序及权限审批，造成资产损失。 财务风险：交易不真实，影响财务报告。 合规风险：交易不符合法律、法规。 4.1联合石化原油执行部门根据原油贸易部门提供的《原油采购交接单》，按照规定填写《进口原油保险内部联系单》，向经批准的保险公司办理保险。保险合同须按规定权限签署。 联合石化 4 进口原油保险内部联系单 经批准的保险公司名单 保险合同 1.12.1 √ 存货 1.1 经营风险：租船未经审核、确认，导致资产损失。 4.2联合石化运输部门经办人员根据原油执行人员提交的《租船运输内部联系单》办理预租船，并根据船舶预租的主要条件填写《中国石化进口原油租船确认单》，由运输部门负责人签字后交原油执行部门，并经分（子）公司原油采购部门确认。 管输原油《中国石化进口原油租船确认单》按照股份公司原油管理办法由生产经营管理部、炼油事业部签字确认。 生产经营管理部 炼油事业部 联合石化 经办 审核 2 租船运输内部联系单 中国石化进口原油租船确认单 1.5.7 1.1 2.1 3.1 经营风险：未按规定签订租约造成资产损失。 财务风险：交易不真实，影响财务报告。 合规风险：租船不符合法律、法规。 4.3联合石化原油执行人员得到装卸港对预租船的确认后通知运输人员，由经授权的运输签约人