-外购入库暂估业务-(单到冲回,差额调整).docVIP

暂估入库操作指南 暂估入库是企业运营过程中常见的一种业务形式， 他是指企业外购时， 采购物品先入库， 采购发票下个月甚至与下下个月才来结算的一中形式， 为保证财务的报表与实际的情况相吻合，要将发票未到但已经入库的材料在期末要进行暂估入帐，并在发票到后进行冲回。 单到冲回，暂估差额生成方式为：差额调整 1，外购入库单 由采购订单下推生成外购入库单，当期未结帐，在存货核算 入账 (手工填写入库成本 )  -存货估价入库中进行估价 3．生成估价入帐凭证 存货核算 --凭证管理 --生成凭证 --外购入库凭证 4．结帐 存货核算 -期末处理 -处理。 5．生成发票（到了以后期间发票到了） 由外购入库单正常下推生成一张采购发票，进行钩稽，钩稽核算。 6，核算成本 存货核算 -入库核算 --外购入库核算 7，入库核算之后， 系统会 自动生成一张没有数量， 有金额的暂估补差单 （该单据不能在外 购入库序时簿查询，能在收发存明细表中查到，如下图所示） , 8．生成冲回凭证 存货核算 --凭证管理 --生成凭证。 9，生成原发票、正确的凭证