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{财务管理税务规划}企业所得税汇算清缴工作介绍  企业所得税年度纳税申报表（2-2） 申报所属日期年月日至年月日金额单位：元 申报单位 联系电话 项目 行 次 本期累计数 项目 行 次 本期累计数 3、应税收益项目53=54+55+56 53 适用税率 79 (1)少计应税收益 54 八、应纳所得税额80=78×79 80 (2)未计应税收益 55 减：减、免所得税额 81 (3)收回坏帐损失 56 减：技术改造国产设备投资抵免税额 82 减纳税调整减少额57=58+59+60+61 57 加：联营企业利润补税额 83 1、联营企业分回利润 58 股息收入补税额 84 2、境外收益 59 中外合资企业补税额 85 3、管理费 60 投资收益补税额 86 4、其他 61 境外收益补税额 87 五、纳税调整后所得62=26+27-57 62 九、应缴入库所得税额88=80-81-82+83+。。87 88 减：弥补以前年度亏损63≤62 63 加：期初未缴所得税额 89 减：免税所得64=65+66+。。。+75 64 查补以前年度税额 90 其中：免税的国债利息所得 65 减：实际已缴纳所得税额 91 免税的补贴收入 66 十、期末应补(退)所得税额92=88+89+90-91 92 免税的纳入预算管理的基金、收费或附加 67 减：本期申报延交数额 93 免于补税的投资收益