现金安全管理办法(3.0完整版).docxVIP

LOGO XXXXXXXXXXXXXXXXX 有限公司 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXDEVELOPMNET CO.,LTD 编号: 现金安全管理办法 编制 审核 批准 月曰 范围 为规范现金管理，进一步确保现金安全，防范现金业务风险，维护公司利益，特 制定本管理制度。 本制度适用丁各收银点收银员备用金管理、营业款管理、财务出纳收款业务、付 款业务、零钞兑换业务、值班出纳现金安全管理、营业款缴存银行安全管理及财务金 库的安全管理。 职责 现金出纳 负责现金的收支、保管并确保其安全。 收银员 负责将当天的营业款及时上交。 会计 不定时抽查现金保管情况。 控制要求 各收银点现金工作的安全管理 各收银点现金工作的安全管理 3.1.1各收银点必须重视收银人员的政治和业务素质培养， 加强岗位技能培训工作，增 强安全意识，实行规范化操作和管理。 3.1.2收银主管要定时盘查各收银点的备用金情况， 做到一月一查，登记造册备查，并 定期同公司核对。如发现长款应及时上缴财务，出现短款应及时查找原因并足额补齐。 3.1.3各收银点不得擅自挪用备用金，要坚持专款专用。各个收银点要坚持每天活查备 用金，做好班前交接工作。 3.1.4各收银员要对营业人员开具的销售小单认真核对，按单足额收款，对已收妥的款 项，要在销售小单上签名。 3.1.5各收银员对收入的钱币要仔