财务管理股票证券某证券投资基金招募说明书.pdfVIP

财务管理股票证券某 证券投资基金招募说 明书 重要提示 本基金经中国证券监督管理委员会 2009 年 6 月 26 日证监许可[2009]577 号文核准募集。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准， 但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保 证，也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险，投资者投资本基金份额时应认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品的风 险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对投资基金的意愿、时机、数量等 投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作 出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由投资者自行负担。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资 本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各类风 险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、个别 证券特有的非系统性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、本基金 的特定风险等等。本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场 基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制策略，跟踪标的指数市场表现，目标为获取 市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。本基金初始募集净值 1 元。在 市场波动因素影响下，本基金净值可能低于初始面值，本基金投资者有可能出现亏损。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽 职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证 最低收益。 目录 一、绪言 1 二、释义 2 三、基金管理人 7 四、基金托管人 15 五、相关服务机构 20 六、基金的募集 31 七、基金合同的生效 37 八、基金份额折算与变更登记 38 九、基金份额的交易 39 十、基金份额的申购与赎回 40 十一、基金的投资 48 十二、基金的财产 52 十三、基金财产的估值 53 十四、基金的收益与分配 58 十五、基金的费用与税收 59 十六、基金的会计与审计 62 十七、基金的信息披露 62 十七、基金的风险揭示 66 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 69 十九、基金合同的内容摘要 71 二十、基金托管协议的内容摘要 71 二十一、对基金份额持有人的服务 71 二十二、其他应披露事项 72 二十三、招募说明书存放及查阅方式 72 二十四、备查文件 72 附件一73 附件二92 一、绪言 《上证中央企业50 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称“本招募说 明书”或 “招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称 “《基金 法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称 “《销售办法》”）、《证券投资基金运作 管理办法》（以下简称 “《运作办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法 律法规以及《上证中央企业 50 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金 合同”）编写。 本招募说明书阐述了上证中央企业 50 交易型开放式指数证券投资基金的投资目标、策 略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 真实性、准确性、完整性承担法律责任。 本基金根据本招募说明书所载明的资料申请募集。本招募说明书由工银瑞信基金管理有 限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息， 或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金 当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份 额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接 受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解 基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 二、释义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1 、基金或本基金：指上证中央企业5