贷款风险分类偏离度检查.pptxVIP

贷款风险分类偏离度检查 ;Contents;（一）抽样检查的程序;（二）抽样检查的原则;（三）抽样检查的方法; 1．样本设计问题。按照银监会要求本次检查可按照《贷款偏离度现场检查抽样软件》实施抽样检查，也可采用人工方法抽样检查。本次检查由于时间紧、任务重，采用人工抽样的方法进行。样本从被查支行（营业部）2007年末所有正常类（包括正常和关注）贷款余额（不包括贴现）中提取，由被查单位提供贷款清单，并按“企事业客户”、“自然人农户”、“自然人其他和微型企业”、“按揭”、（”信用卡透支”因为目前只有借计卡，暂不分类），其中“企事业客户”抽取比例为**%，“自然人农户”抽取比例为**%，“自然人其他和微型企业”抽取比例为**%，“按揭”抽取比例为**%（抽取比例为按笔数比例）。 ;2．选取样本问题。检查小组在被查单位提供的贷款清单中，按照抽取比例，随机根据清单序列号抽取样本（其中每个类别的前10大户为必抽），并在进点会谈后当场和被查单位负责人共同签字确认样本，一式两份分别保管。 3．评价抽样结果问题。贷款分类偏离度各小组不需要单独计算，只需要提供填写调整明细表和附表四，最后由检查组按抽查比例推断出整个农商行的偏离度。;二、贷款风险分类检查的程序;（一）了解被查单位内控制度建设及执行情况;（二）核对账目;（三）根据抽查样本查阅贷款档案;（四）分析档案资料，审查贷款基本情况;