票据报审制度.docxVIP

票据报常制度 为了规范财务行为，统一报审流程，防止不规则票据入帐，防止 超标准报销，防止主观武断，防止弄虚作假。特定“票据报审制度” 如下： 1、 所有票据必须具备经手、审核、审批、校长审签，方可报销 入帐。 2、 购物发票必须由经手人签字写明用途，经总务处审查是否正 规发票可否入帐，然后由主管副校长审批签字，校长签审后，财务 管理员方可付款。 3、 除凡购物发票的其它便条，首先由经手人签字说明用途，后 由证明人签字证实，经主管领导审批，总务处核实签字后，送交校长 审批签字，财务管理员才可以付款 4、 文件规定范围没的学校应发工资、补助、奖金等首先由各部 门抄出明细，送总务处抄册证实审核，经主管领导核准审批后，最后 由校长审批签字后由财务管理员付款。 5、 旅差表填写必须按〈〈国家机关事业单位工作人员旅差费开支 标准》如实填报，交总务处审核是否按标准填写及是否贴足应贴票据， 送交主管领导审批签字，校长审签后，由财务管理员支付旅差费。 6、 非特殊情况学校出纳室不予预支现金。 以上制度希望大家遵照执行。 善溪乡学校 善溪乡学校廉政制度 我校现为九年一贯制学校，白二。。四年下学期以来，现状不 可乐观，由于中学的搬迁及学校的基建维修等诸方面因素， 致使学校 负债严重，经费运转举步维艰。然而，教育教学工作必须协调发展， 学校工作必须保持和谐稳定，因此，特制定此制度，以利有章可依。 一、 依法依规实施财务收支，千方百计保证运转正常 学校的稳定和发展，关键在于白身财力状况，因而，必须认真 把握好开源收费及经费的支付，既不错失良机，也不妄白处事。 1、 一切收费行为坚持一上级有关部门的文件通知为依据，以 规定标准为原则，贯彻“一费制”、实行“一次性”收费，严 控多头收费、搭车收费和超标准收费。 、随时督察收费情况，一旦发现有关部门管理人员、村小校 长、班主任或任课教师及其职工擅白向学生收费的现象，必须 立即责其退还，并当众检查说明，同时予以书面形式或当面向 学生家长道歉。 、凡查实擅白向学生收费者，视其情况扣发一切奖金和福利 待遇。 、本校教师及其家属不得向学生推销书刊、试卷、音像教材 等资料。否则，作为私白向学生收费论处。 、各部门管理负责人或村小校长，按实际情况确实需要向学 生收取的各种活动经费，必须写出报告，经学校行政审批后报 请职代会通过后，由当事人收取，登记保管（要有现金日记记 帐如实记录，原始票据也要有经手人、证明人）每期期末一定 要同该集体人员予以结算，多退少补。而且要承担风险责任。 2、经费支付坚持精打细算、量体裁衣的原则 、每学期的经费开支，必须由总务处作出预算计划，经校长 审批报请职代会通过。学校原则上不再搞任何基建维修，如有迫 不得已的基建维修也必须报请教育局、 教育办批准，在主管部门 的许可下并通过认真核算后，方可进行。 在预算范围内启动资金情况，也务必照章行事，且实行民主 理财。 A、 校内结构工资、福利待遇，一律按“发放办法”实施。由 教导处或当事人提供依据，主管领导审查后，由总务处一支笔造 册，校长一支笔审批方可发放。 B、 各部门经费安排应秉着按劳计酬原则，由部门负责人写出 计划，报主管领导核准，由校长审批后方可按标准下发经费。 C 物发票的报销。“先斩后凑”不予认可，概由当事人负责 凡需因公购物，必须事先写计划或报请总务处核准记录， 核实 是否在预算范围内经主管领导许可才能予以报销。 D、 一千元以上的开支，一定经行政会议讨论，经职代会审议 后再予以办理。 E、 差旅费、培训费等开支一律按上级文件规定执行， 且根据本 校实际由学校行政及有关人员讨论决定。 F、 任何人不得随意到校外商店拿货取物， 原则上由总务处统一 购办 、校园卡管理中心务必每周与总务处核算食堂经营收支 状况，并予以公示。 、食堂工作人员管理严格按〈〈食堂管理制度》实施。 二、勤政廉治，节省开支，保证教育教学效益 教育教学是中心工作，因而，今年我校要全力抓好教育教学， 保证学校的生存和发展。钢要安在刀刃上，要把极其有限的资金用于 “节骨眼”上，尽力节省不必要的开支。 1、 刹住“吃喝”风 本校人员无论事关大小，一律不搞“工作餐”。 兄弟学校人员非上级安排的公事，取消一切招待。 上级来人的招待费控制在每人每天 40元（含本校陪同人 员开支），凡本校人员陪客均不能享受“发烟”，否则由经办人 负责多余开支。 2、 控制“租车”费 、非特殊情况（天灾人祸、紧急通知或上级命令等）一概 杜绝租摩托车、小车等。 、特殊情况租车必须由经办人写清租车原因， 经行政会议 讨论决定是否报销。 3、 解除“特殊化” 行管人员按规定承担工作量，白觉地完成和做好本职工作， 非特殊情况不请人代劳，不搞任何形式的招待报销。 4、 规范票据记帐，一切票据报销均按〈〈票据报