差旅费管理新规制度.docVIP

××××× 差旅费管理制度 第一章总则 第一条为完善企业管理，加强财务监督，有效控制和压缩差旅费用支出，提升外出办事工作效率，依据企业实际情况，特制订本制度。 第二条本制度所称差旅费范围是指在本市城区以外出差所产生长途交通费、出差地市内交通费、住宿费和生活补助费。 第三条本制度适适用于本企业各部门、全体职员及所属子企业。 第二章出差管理要求 　　第四条出差人员必需于事前填写《出差申请单》，注明出差地点、出差期间所办事项、时间、暂借差旅费等内容，经部门责任人审核→分管副总签署意见→总经理同意后方可出差。副总和总经理出差须经董事长同意。《出差申请单》经同意后，由当事人复印一份交行政人事部立案，作为考勤依据。原件由当事人暂存并在报销当次差旅费用时附于差旅费报销单后，作为财务审核依据。 第五条出差需暂借差旅费，一次性借支金额在20XX元（不含本额度）以下，由部门经理审核、分管领导审批；借支金额在20XX元以上需经总经理审批。出差人借款，本着“前账不清、后账不借”标准办理，凡有借款在要求期限内未归还，不得再次借支。由此造成工作延误由当事人自负。确因特殊情况需经总经理特批后方可借支。对各部门违反要求私自给借款而造成借款拖欠，追究财务部经办人、责任人和当事人部门责任人责任。 第六条出差期间，出差人员应做好行程安排，在工作完成情况下，应该即时返回，不得无故逗留，一经发觉，将取消其报销出差期间全部生活费补助和逗留期间住宿费资格。 第七条出差人员返回企业后，应形成出差完成情况书面汇报向直接领导汇报，经直接领导签署意见后，方可按企业要求程序办理差旅费报销手续。 第八条出差人员报销差旅费时应附经直接领导签署考评意见《出差申请单》。 第九条凡和原出差申请单上地点、时间、人数、交通工具不符差旅费不予报销，因特殊原因或情况改变需改变路线、天数、人数、交通工具，需经分管副总签署意见后方可报销。 第十条出差人员应在出差返回后五个工作日内办理报销事宜，依据本制度要求差旅费用标准填写《差旅费报销单》，并按企业要求步骤推行审核审批手续。如超出30天仍未报销企业将不再给予报销，相关费用由出差人自行负担，相关借款视同个人借款从其工资中扣回。 第三章日常性出差费用项目及标准 第十一条企业各部门人员日常性出差，其出差费用开支由长途交通费、途中或目标地市内交通费、住宿费、生活费补助组成。出差过程中发生其它费用（如复印、购置办公用具、招待应酬、会议费等）不属差旅费报销范围，需另行办理报销手续。 第十二条各费用项目按以下标准实施： 出差费用报销标准 （单位：元/天/人） 职务等级 长途交通工具 一类区 二类区 三类区 生活 补助 市内交通费 住宿 标准 生活 补助 市内交通费 住宿 标准 生活 补助 市内交通费 住宿 标准 董事长、董事长助理、总经理 实报实销 其它高层 飞机经济仓，火车软卧、动车一等 100 80 400 80 60 280 60 50 230 中层级 飞机经济仓，火车硬卧、动车二等 70 60 300 50 40 200 40 30 180 基层级 飞机经济舱、火车硬卧、动车二等 60 50 200 50 40 180 30 30 150 注：1、上述市内交通费均不含机场大巴往返车费，往返机场大巴车费据实报销； 2、城市类别划分详见下表： 区域类别 城市名称 一类区 北京、上海、天津、广州、深圳、海口、三亚、福州、杭州、南京、济南、青岛、大连、拉萨 二类区 成全部、贵阳、昆明、南宁、北海、珠海、东莞、苏州、温州、宁波、南昌、长沙、武汉、西安、郑州、呼和浩特、乌鲁木齐、哈尔滨、沈阳、长春、石家庄、太原、合肥 三类区 上述以外其它城市 第四章差旅费各费用项目具体报销要求 第十三条日常性出差费用报销总体标准为：对出差人员生活补助费实施“包干使用，超支不补，节省归己”，住宿费、市内交通费根据“标准额度内据实报销”标准分别报销。 第十四条住宿费按以下要求报销： 　一、出差人员住宿费实施限额内凭票按实报销措施，超标自负，节省不补。出差人员住宿费按实际住宿天数计算报销，其中：中午12时以前离开出差目标地，当日不再报销住宿费，中午12时以后、下午18时以前离开出差目标地，按半日报销住宿费。 二、出差人员由接待单位提供住宿、住在家里或亲友家，不再报销住宿费。 三、出差人员住宿费报销标准标准上按要求标准实施，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和著名人士或影响企业整体形象特殊业务情况，在总经理许可前提下，可按实报销。 　　四、职员同时几人出差，除高层管理人员外，其它人员根据同性别职员每二人居住一标准间标准报销住宿费。 第十五条生活补助费按以下要求报销： 一、实际出差天数计算以所乘交通工具出发时间为准：中午12时以前出发或中午12时以后抵达本市按一天补助，中午12时以后出发或中午12时