日常费用报销制度及流程(2).pdf

.. 日常费用报销制度及流程 为了加强单位内部管理，规范全体工作人员日常财务报 销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、餐费等。 报销人必须取得相应的合法票据（发票、 POS机小票、商家 提供的出货清单、点餐单等） ，有文件的，须提供相应的文 件（出差申请表、接待公函、会议文件、采购申请表等） ， 且发票背面有经办人、证明人签名。根据费用性质填写对应 单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大 小写须完全一致（不得涂改） ；简述费用内容或事由。 费用报销的一般流程 : 报销人整理报销单据并填写对应 费用报销单→ 证明人签字→ 秘书科负责人审核签字→领 导审批→到出纳处报销。 一、差旅费报销制度及流程 差旅涉及的城市间交通、住宿、市内交通、伙食补助等 . .. 标准，依照赣市财行字〔 2014 〕28 号文件规定执行。非公务 出差，只报销城市间交通费，其余一律不予报销。 报销流程：拟出差人员首先填写《出差申请表》 ，由主 任批准后交财务室留存，做为报销依据。出差人员应在回单 位后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写 《差旅费报销单》 ，证明人签字，秘书科负责人审核签字， 领导审批，交出纳报销。有会议文件的，须提供会议文件复 印件。 二、交通费报销制度及流程 因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没 有车的情况下经秘书科负责人同意后可以乘坐出租车，并保 存相应车票报销。 公派驾车须缴纳停车费、路桥费，须在 票据后注明时间、地点、事项，与出车记录一致，原则上使 用加油卡加油，不报销现金加油费用。 报销前， 须粘贴好交通车票， 在车票背面签经办人名字， 并由秘书科派车人员签字确认，按规定填好《报销单》 ，按 报销流程办理报销手续。 三、办公费报销制度及流程 为了合理控制费用支出 , 此类费用由秘书科统一管理， 集中购置 , 并指定专人负责。工作人员根据需求填写采购申 请表，秘书科根据需求及库存情况审核提出意见，报主任处 . .. 审批，审批同意后方可组织采购。 报销人按规定填写报销单，并提供《采购申请表》 ，按 日常报销流程审批后，交出纳处报销。 四、餐费报销制度及流程 餐费分接待用餐和工作用餐。接待用餐标准依照赣市办 发〔 2014 〕3 号文件规定执行，即省部级及其随行人员每人 每餐 180 元；厅局级及其随行人员每人每餐 150 元；县处级 以下及其随行人员每人每餐 130 元。单位工作人员如在用餐 时间仍在外办公的，工作用餐标准为每人每餐 元。 接待用餐报销，报销人按规定填写报销单，并提供有关 接待公函（无公函的须在餐单