北京首都创业集团财务管理新规制度框架标准规范.docVIP

首创集团财务管理制度体系框架 （讨论稿） 为深入提升集团财务管理水平，科学、规范财务管理行为，确保集团财务情况长久稳健、健康地运行，特制订本制度规范。其内容结构关键依据财务管理体系中关键内容、关键手段和步骤组成。伴随集团财务管理水平不停提升和财务思想、技术不停发展，我们将不停创新和完善本制度框架体系，以适应集团经营发展需要。 本制度框架体系适适用于首创集团及所属企业，集团计财部负责对其维护和修改，任何其它部门和企业不得私自修改本财务管理制度框架体系。 本制度体系所含各部分具体内容，由首创集团计财部组织集团内外力量，立即制订并颁布实施。 一、财务管理体系和总体要求 一）财务管理体系 1、首创集团组织结构和管理模式 2、首创集团对其所属企业财务管理体系 首创集团已明确以全部者权益(产权)管理为管理关键，财务控制为管理根本。 3、集团内各部门对财务管理职责： 董事会： 监事会： 总经理： 计划财务部： 内部审计部： 4、外部审计师对财务管理职责： 二）财务管理总体要求 1、财务核实方面要求： 2、财务分析方面要求： 3、财务管理监督方面要求： 二、集团计划财务部 一）计划财务部职责 财务政策 财务分析 计划、预算管理 资金管理 会计核实和管理 产权事务管理 财务统计和税务管理 二）组织架构图 三）岗位设置及职责 计划财务部责任人 预算管理 财务分析 资金管理 财务统计和产权管理 综合管