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xxx银行流程体系文件 采购与费用管理办法 编制部门： x 版 次 号： A/0 生效日期：20 年 月 日 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 修改记录 2 第一章 总则 3 第二章 组织职责 4 第三章 报审材料相关要求 8 第四章 审议规程 11 第五章 议事规则 12 第六章 复议规则 13 第七章 项目执行、变更 14 第八章 相关要求 15 第九章 监督与检查 16 第十章 责任和纪律 16 第十一章 附则 17 附件： 17 修改记录 版次号 生效日期 修改原因 编撰人 A/0 体系文件A版 首次发布 总则 为加强*银行（以下简称“本行”）的采购与费用管理，建立良好的公司治理结构，提高财务资源配置效率，增强本行自我约束、自我平衡能力，规范财务支出行为，特制定本管理办法。 本办法仅适用本行及各分支机构。 采购与费用管理委员会工作应遵循“效益性、效率性、规范性、及时性”的原则。 （一） 效益性的原则：采购与费用管理委员会以效益为中心，对重大财务开支事项进行必要性、合理性审查，对审议通过的财务事项执行情况进行监督，节约财务开支，优化财务资源配置，提高经营效益； （二） 效率性的原则：采购与费用管理委员会仅对一定范围内重大财务事项进行审议，权限以下的财务事项按照财务授权规定由相关人员进行审批； （三） 规范性的原则：相关部门要按照规范程序和内容报送审议事项，采购与费用管理委员会按规范流程进行审议和批复。项目申请单位应严格执行采购与费用管理委员会决议； （四） 及时性的原则：采购与费用管理委员会原则上每月至少召开一期，项目较多时可以根据工作需要随时召开。采购与费用管理委员会会议每期审议项目数量原则上不得超过10个，严格控制补议事项的数量。 采购与费用管理委员会是本行的财务事项审查机构，负责对本行重大财务开支事项的必要性、合理性、合规性进行审查，为业务发展合理配置财务资源，有效节约财务开支。 采购与费用管理委员会通过全体委员履行职责对本行行长负责，并接受董事会、行长办公会、监事会的指导、检查和监督。采购与费用管理委员会会议不得以党委会、行长办公会等会议代替。。 组织职责 采购与费用管理委员会 （一）采购与费用管理委员会设主任委员1名，由分管财务的行长担任；副主任委员1名，由计划财务部总经理担任；委员由运营管理部、资金业务部、稽核审计部等部门负责人组成。每次例会，采购与费用管理委员会委员不得少于5人。 （二）采购与费用管理委员会委员一般情况下不得随意变更，因工作变动时如需变更，应及时报经行长办公会批准同意；委员要符合从事财务或相关业务工作三年以上、一般应熟悉财务、基建或科技业务，具有较强的审议能力、实践经验、原则性强等条件。 （三）采购与费用管理委员会职责：依据国家金融法律、财务法规及本行经营方针、政策和规章制度，对固定资产、无形资产和费用投入等财务资源配置的必要性、合理性、合规性进行审议，检查、监督项目的执行，并对执行不力的项目提出整改意见。主要包括： 1、审议大额财务支出事项： （1）工程项目购建支出； （2）非科技类固定资产项目购置、租赁、装修改造支出； （3）非科技类无形资产购置支出； （4）科技投入支出； （5）大额费用性支出，主要包括印刷费、低值易耗品购置、业务宣传费、广告费、审计费、物业管理费、咨询费、其他营业费用、捐赠赞助支出。 2、审议固定资产、无形资产等资产处置事项。 3、审议其他重大财务事项。 4、检查、监督经采购与费用管理委员会审议通过项目的执行。 5、召集采购与费用管理委员会会议。 采购与费用管理委员会办公室 （一）采购与费用管理委员会下设办公室，办公室为采购与费用管理委员会的办事机构，负责处理采购与费用管理委员会的日常工作，传达采购与费用管理委员会决议。设在本行计划财务部，采购与费用管理委员会办公室主任由计划财务部总经理担任，成员为计划财务部相关人员。 （二）采购与费用管理委员会办公室的主要职责： 1、负责本行采购与费用管理委员会委员库的建立、更新。（见附件1） 2、受理并审查需要上采购与费用管理委员会会议材料的规范性；（见附件2、3） 3、对报审程序的合规性和报审材料的完整性进行审核，整理编排拟上会项目。 采购与费用管理委员会办公室对提交的材料审核内容主要包括：申请程序是否合规；申请材料要件是否齐全，内容、格式是否符合要求；申请事项说明是否完备等。 4、负责在事前（至少提前一天）以纸质形式或电子邮件形式将提请审议的财经事项和会议通知提交各委员和列席会议人员； 5、提请召开采购与费用管理委员会会议，核实参加会议委员资格，确认出席会议的委员是否达到规