出纳注意事项.docx

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2020-09-21 发布于天津
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一现金的移交交接库存现金明确实存数一般企业都会有保险箱所以要注意交接保险箱钥匙同时办公室钥匙门卡等也有可能进行交接若原先的出纳有配备电脑的话电脑也需进行交接二移交的会计凭证帐簿交接时注意现金日记帐和银行日记账的数目相关的还有业务员明细账未作账票据等总之根据你们公司具体情况拉三票据对于票据的交接通常是对于空白的现金支票进账单结算申请书国税发票地税发票以及一些作废的现金支票转账支票的交接清点交接时尤须注意的是这些票据的号码必须是相连的要注意清点还有银行印鉴片各是哪些银行的需一一进行查看四印鉴印章企业

（一）现金的移交： 1．交接库存现金，明确实存数。 2．一般企业都会有保险箱，所以要注意交接保险箱钥匙。同时办公室钥匙、门卡等也有可能进行交接。若原先的出纳有配备电脑的话，电脑也需进行交接。（二）移交的会计凭证、帐簿：交接时，注意现金日记帐和银行日记账的数目。相关的还有业务员明细账、未作账票据等，总之根据你们公司具体情况拉。（三）票据：对于票据的交接通常是对于空白的现金支票、进账单、结算申请书、国税发票、地税发票以及一些作废的现金支票、转账支票的交接清点。交接时，尤须注意的是这些票据的号码，必须是相连的，要注意清点。；还有银行印鉴片各是哪些银行的，需一一进行查看（四）