内部控制管理手册63856.docVIP

XXXXXXXXXXXX有限公司 内部控制管理手册 版次： 2011 年第一版 编制：内控工作组 审核：内控管理委员会 批准： XX 目 录 1 前言 错误 !未定义书签。 概述 错误 !未定义书签。 手册编制的意义和目的 错误 !未定义书签。 内部控制目标 错误 !未定义书签。 遵循的基本原则 错误 !未定义书签。 内部控制依据的标准 6 手册的结构组成 错误 !未定义书签。 本手册的适用范围和管理 7 内部控制体系的组织架构、职责及权限 8 目的 8 内部控制体系的组织架构 8 职责与权限 8 2 内部环境 10 内部机构设置及其权责分配 10 内部机构设置 10 内部机构的运行 12 职责与权限 错误 !未定义书签。 发展战略管理 错误 !未定义书签。 人力资源管理 错误 !未定义书签。 人力资源管理 错误 !未定义书签。 员工责任和目标 错误 !未定义书签。 违规行为的纠正措施 错误 !未定义书签。 道德标准的遵从 错误 !未定义书签。 社会责任 20 促进就业与员工权益保护 20 3 风险评估 错误 !未定义书签。 风险识别关注因素 错误 !未定义书签。 风险类别 22 风险评估 错误 !未定义书签。 风险评估目标 错误 !未定义书签。 风险识别 错误 !未定义书签。 风险分析 错误 !未定义书签。 4 控制活动 错误 !未定义书签。 控制活动分类与形式 错误 !未定义书签。 控制活动的分类 错误 !未定义书签。 控制活动的形式 错误 !未定义书签。 内部控制要求及保障措施 .......................................错误 !未定义书签。 公司业务流程总目录 ..................................................错误 !未定义书签。 各业务流程的关键控制目标和控制措施 ...................错误 !未定义书签。 资金活动 ......................................................................错误 !未定义书签。 采购业务 ......................................................................错误 !未定义书签。 资产管理 ......................................................................错误 !未定义书签。 财务报告 ......................................................................错误 !未定义书签。 全面预算 ......................................................................错误 !未定义书签。 合同管理 ......................................................................错误 !未定义书签。 5 信息与沟通 ..............................................................错误 !未定义书签。 内控关注要点： ..........................................................错误 !未定义书签。 控制措施： ..................................................................错误 !未定义书签。 反舞弊机制 ................................................................错误 !未定义书签。 6 内部监督 ..................................................................错误 !未定义书签。 目的 ............................................................................错误 !未定义书签。 内部监督 ....................................................................错误 !未定义书签。 日常监督 ......................................................................错误 !未定