《出差及差旅费报销管理规定》.docxVIP

出差及差旅费报销管理规定 出差管理及差旅费报销规定 第一条 差旅费开支范围：集团所有单位工作人员出差期间的住 宿费、伙食补助费、长途交通费、市内交通费，根据实际情况，特制 定本规定。 第二条 公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出， 确因工作需要出差，应办理申报批准手续。 出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写〈〈出差申请 单》，经部门负责人签署意见后，报公司领导审批。 因工作需要，聘请非本公司人员为公司办理业务而出差，需公司 负担差旅费用的，由公司相关部门提出申请，报总经理批准后，按公 司员工出差办理，其标准按管理人员执行。 第三条 出差路途较远的应乘火车，乘长途汽车者，汽车票价超 过火车票价（硬卧票）部分不予报销。 乘坐飞机要从严控制，出差路途远或任务紧急的，应报经总经理 批准。凡事前未经批准乘坐飞机的，报销时按同等线路的火车票价报 销（按相应的级别标准），超支部分白理。 第四条 随同高级管理人员出差的人员，其乘坐交通工具和住宿 标准能够孚受局级管理人员标准，但最多限 2人。 第五条 严格控制订票费用，一般工作人员出差订票费用白理。 若遇特殊情况，个人可写出书面申请，由总经理签批后方可报销，但 一次最高不得超过 20元。公司副总以上领导干部和具有高级技术职 称的人员可凭单据报销。 第六条 外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的，经总 经理批准，住宿费按会议通知标准报销，会议通知不明确的按本办法 第十二条执行。凡享受会议伙食补助的人员不得享受伙食补助费。 第七条一次出差到多个地点的人员，车票报销时应列明从某地 到某地的票费数额清单。工作人员趁出差之便办私事或绕道的各项费 用白理，且不得享受伙食补助费。 第八条 工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支 的一切费用，均由个人白理。 第九条 差旅费的开支范围为：员工出差期间的住宿费、长途交 通费、伙食补助费、市内交通费。 第十条 出差人员所取得的票据不符合规定，不能报销的，经办 人必须换取合格票据，因此而支付的差旅费均由个人白理，公司不予 报销。 第十一条 出差人员住宿费实行限额凭据报销，按出差的实际天 数计算；伙食补助费和市内交通费按出差的白然 （日历）天数实行包干 办法计算。 第十二条出差住宿开支标准： （一）出差人员每人每天住宿费限额标准 单位: 元/天 限 、\出 额 、\差 标 \地 职 ■哗 \ 别 县（市）及 以下地区 地级及以 上城市 特殊地区（深 圳、珠海、汕 头、厦门、海 口） 备注 公司副总以上高管人员 和聘请的具有局级技术 职称的管理人员 150 260 360 随行人员最 多限二人 公司中层以上干部和聘 请的具有中级技术职称 的管理人员 100 180 300 其它人员 80 150 200 （二）出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿费超过 规定的限额标准部分白理，不予报销。 （三）出差人员由接待单位免费接待或无住宿费发票的，一律不报 销住宿费。 （四） 出差人数在2人以上，同住一标准间的，适用其中人员最高 标准。 （五） 住宿费限报天数的计算，按出差总天数减去返厂当日 1天计 算。 （六） 出差人员预定床位发生的住宿及其它费用一律不予报销。中 途转车一般不得发生住宿费，发生于白天的住宿费均不报销。 （七） 住宿费县市范围的划分以住宿费发票上税务局监制章为准 （“市”仅指经国家批准的地级以上城市）。 第十三条 出差的交通费开支标准： （一）长途交通费 1、乘坐车船、飞机的等级标准 等 \交 级 \通 职二艾\ 火车 轮船 飞机 其它交通工 具（不含出 租小汽车） 公司副总以上高管人员 和聘请的具有局级技术 职称的管理人员 软席 普通客舱 二等舱位 经济舱位 按实报销 公司中层以上干部和聘 请的具有中级技术职称 的管理人员 硬席 普通客舱 三等舱位 经济舱位 按实报销 其它人员 硬席 普通客舱 三等舱位 经济舱位 按实报销 2、上述人员超标准乘坐车船、飞机的，超标准部分白理 3、乘坐火车从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 6小时以 上的，或连续乘火车超过 12小时（含）者，可购同席卧铺票 （二）市内交通费： 1、工作人员出差期间，在县级以上城市的，每人每天发市内交通 费10元；在深圳、珠海、北京、厦门和天津的，每人每天发市内交 通费20元，包干使用，不再凭票报销市内交通费。 出差人员原则上不得乘坐市内出租小汽车，如遇特殊情况 （带有 汇票、公章、印鉴及贵重物品 ）乘坐出租车的，在车票上注明起始地 点，经总经理批准后方可报销，但不得报销市内交通包干费。 2、下列出差人员不实行市内交通费包干办法： （1）白带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员； （2） 到外地参加会议（不包括订货会）和各种培训班的人员在会议