派尔蒙日常费用报销制度复习课程.pdfVIP

优秀办公范文 欢迎下载 日常费用报销制度 为规范财务报销制度，加强资金管理，节约开支，提高资金使用效益。根据公司有关 规定，结合公司实际情况制定本规定。 第一条：日常费用主要包括： 差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、 资料费，年检费、会议费等。 第二条 费用报销的一般规定 ( 一 ) 报销人必须取得相应的合法票据 ( 按国家关于发票管理的相关制度 ), 且发票背面 有经办人签名。 ( 二 ) 填写报销单应注意 : 根据费用性质填写对应单据； 严格按单据要求项目认真写， 注 明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 第三条 费用报销的一般流程 : 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 总经理审批→到出纳处报销。 第四条 差旅费报销制度及流程 ： （一）差旅费标准 职 务 住宿标准 伙食补助 交通补助 一般员工 元/ 天 元/ 天 元/ 天 部门主管 元/ 天 元/ 天 元/ 天 部门经理 元/ 天 元/ 天 元/ 天 总经理（副总） 元/ 天 元/ 天 元/ 天 ( 二 ) 补充说明： 1、出差到经济发达地区的，住宿标准可上浮 30%。 2、住宿费报销时必须提供住宿发票， 实际发生额未达到住宿标准金额， 差额不予补偿， 超出住宿标准部分由出差人自行承担。 3、报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算， 12 点之前出发及 12 点之后返回 按一天计算，反之则按半天计算。 4、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内 据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 优秀办公范文 欢迎下载 5、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐 20 ％、午餐或晚餐 40 ％）扣减出差人当天的伙食补贴。 回来后补办招待申请程序。 6、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 7、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。 8、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经公司负责人批 准后方可乘坐飞机。 9、到达目的地后，除公司负责人外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐 公交汽车。 因特殊原因等需乘坐出租车的， 应在出租车票背面详细注明时间、 起止地点及事 由。 10、上述住宿费标准为一个标准间标准。 同行两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标 准间住宿标准。 11、出差期间因公招待客人、其招待费已报销的，应扣除招待当天的伙食补贴。 12、出差时间不足一天，视实际误餐数执行。出差在 20 公里以内（含市内），不享受 伙食补助。 （三） 报销流程 1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程 安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。 2. 借支差旅费： 出差人员将审批过的 《