总投融资风险名师精编资料汇编.pdfVIP

红色：重点 蓝色：难点 绿色 :计算题 第一章 总论 一、学习目的与要求 通过本章学习， 了解企业投融资 （包括实物投资和金融资产投资） 的方式方法，掌握投融资过程中的风险及一般的风险规避方法。 二、考核知识点与考核目标 （一）企业融资一般概念（一般） 识记：企业融资按照资金是否来源于企业内部进行的划分 1 企业融资按照资金的使用及归还年限进行的划分 2 企业融资按照企业融入资金后是否需要归还进行的划分 2 企业融资按照企业融资时是否借助金融中介机构的交易活动来 进行的划分：直接融资（包括发行股票和债券）和间接融资（银行贷 款） 企业短期融资的特点 3 企业短期融资采取的方式 2 企业长期融资采取的方式 2 理解：企业短期融资采取的几种方式的比较 企业长期融资采取的集中方式的比较 （二）企业投资（一般）概念 识记：企业投资（金融资产投资）的方式 投资基金的概念 15 投资基金的分类 15 期货的定义 17 期权的定义 18 理解：股票投资的特点：高风险，高收益 债券投资与股票投资的区别：收益性，安全性，权利 认股权证与可转换债券投资的共同点： 不是纯粹意义上的股票或 债券，而是种选择权 投资基金的特点：分散风险，专家理财，品种多选择强 期货投资的特点风险大，杠杆效应，标准的远期合约，交割清算 方便 期权投资与期货投资的区别： 是否一定履行合约， 买卖双方权利 义务不对等， （三）风险（重点） 19 识记：风险的定义 19 风险的基本特征 19：客观性，不确定性，相对性，可测性 企业融资风险的定义 20 融资风险的三种表现形式 22：股权融资，债务融资，筹资结构 投资风险的分类 22：由产生的原因划分为经济风险和政治风险 利率风险的定义 23 外汇风险的定义 23 信用风险的定义 24 市场风险的定义 25 流动性风险的定义 25 购买力风险的定义 25 内部管理风险的定义 26 政治风险的定义 26 系统性风险的定义 27 非系统性风险的定义 27 理解：静态风险与动态风险的区别； 静态风险是指由于自然灾害 或意外事故引起的风险，难以预测 经济风险与政治风险的区别： 经济风险是指由于经营管理， 经营 策略，经营决策等的变化而导致投资经济损失的风险， 可以通过改变 投资行为来加以规避， 但政治风险是指由于国家主权行为的变化而使 企业或个人无法左右的，导致投资损失的风险，是无法回避的 （五）企业投融资风险规避（次重点） 投融资风险规避的方法：风险回避，损失控制，风险转移，风险自 留 识记：风险回避的定义 损失控制的定义 风险转移的定义 风险自留的定义 第二章