SAP固定资产业务配置及操作手册[实用].pdfVIP

精品文档 ·可编辑版 SAP 固定资产业务配置及操作手册 SAP 固定资产业务配置及操作手册 概述 业务说明 资产业务主要用于处理企业日常的固定资产管理（AM ）业务，包括资产的购置、报废等。 Table No 表名 短描述 备注 上线前提 需要准备以下的内容： （1）公司代码(Company ID) 。 （2 ）科目表（Chart of Account ）。 逻辑关系 折旧表和科目表的关系 是多对多的关系。 一个折旧表（Chart of Depreciation ）分配给不同的公司代码。 一个科目表分配给不同的公司代码。 精品文档 ·可编辑版 两者通过公司代码进行关联。 科目的确定逻辑 资产类别的科目设置是通过科目决定变式（Account Determination ）作为纽带的，每个类别 单独定义在每个公司代码对应的科目。 第一步，折旧表下设置不同的折旧范围。 第二步，折旧表分配不同的公司代码。这样每个公司就会对应有一个折旧表，然后针对折 旧范围（Depreciation Area ）来进行不同的核算方式，包括核算不同的分类账。 第三步，定义一个科目决定变式。 第四步，设置资产类别对应的科目决定变式，再通过设置折旧表、科目表、科目决定变式、 折旧范围来确定一个科目。 不同分类账的处理 一个折旧表（Chart of Depreciation ）中包含不同的折旧范围，每个折旧范围可以指定不同 的分类账，同时可以指定对总账的影响。 在设置每个公司代码的各折旧范围的科目时可以确定不同折旧范围对应不同的分类账。 折旧的计算逻辑 在第一次资产价值产生时便会形成资产的各会计期间的折旧信息。 在资产价值发生变化时，系统会根据事务类型确定对资产价值和折旧的影响，如果对当年 折旧产生影响，将直接在最近一次的折旧计算时进行调整。 概念 折旧表 固定资产 精品文档 ·可编辑版 折旧范围 事务类型 不同折旧方式 正常折旧 正常折旧是指每月按照折旧方法确定的方式计提的折旧，sap 系统在资产价值形成时便会 自动计算出各会计期间的折旧金额，但是不包括特别会计期间，由于小数点的问题，各期 间的折旧金额会有几分钱的差异。 在资产价值发生增加或者减少时，如果是属于当年的事务，会自动调整以后各期的折旧金 额，系统会在第一次折旧计算时自动进行调整，如果前面多提，当月将冲回，如果前面少 提，当月将补提。资产价值的变动同特殊折旧是相同的处理模式。 特殊折旧 特殊折旧是指资产的价值因为多计等原因对资产的账面价值进行减少，特殊折旧将直接影 响当年的资产折旧。 特殊折旧对应的事务类型组（Transaction Type Group ）为62 和63，相应的系统标准事务 类型（Transaction Type ）为620( 以前年度购置资产的资产的特殊折旧)和630 （当年购置的 资产的特殊折旧），也可以自行定义需要的事务类型。 计划外折旧 计划外折旧也是不同于正常折旧的一种折旧类型，同样会影响资产的价值，同特殊折旧不 同的是，计划外折旧是影响下一年度的折旧计算，对当年不影响。 手工折旧 如果资产的折旧码设置为手工折旧（标准折旧码是MANU ），那么该资产每月的折旧金额 就需要在系统中直接做凭证来记账，在计算折旧时不会处理该资产。 精品文档 ·可编辑版 疑问 系统标准的折旧范围到底是在什么地方设置，没有找到。 通过以前年度方式增加资产价值折旧如何变化？ Config 公共设置 设置进项税和销项税（OBCL） 这一步是在分配折旧表时必须的。 通过T-CODE:OBCL 精品文档 ·可编辑版 设置折旧期间控制（系统默认） 这个用于设置折旧