公司财务管理制度07374.docx

公司财务管理制度 一、公司日常管理开支审批报销制度 二、公司工程款支付流程 三、会计核算、记账制度 四、会计档案管理制度 五、会计电算化管理制度 六 、办公用品的管理办法 七、固定资产管理办法 八、房地产开发公司财务管理制度 九、材料公司财务管理方案草案 十、项目公司财务管理草案 附: 财务部职责及工作人员职责 一、公司日常管理开支审批报销制度 工程管理 大中小 一、管理制度体制： 公司财务由总经理主管、 负责。日常管理费用报销实行分级管理 的财务报销制度。 1 万元（包括 1 万元）以内的借款和报销，由总经 理直接审批报销； 1 万元以上的借款和报销，总经理审批后，再报董 事长审批。审批程序完成后，财务部办理付款手续。 报销范围包括： 公司日常运转、 管理中办公用品的购置、 公司因 办理公务出差的交通和住宿费、 业务招待费等， 备用金根据工作需要 的临时借支。 二、费用报销制度内容： 第一条日常办公用品的采购，车辆费用、差旅费、业务招待费、 电话费等，由公司办公室统一审核， 登记备案， 再按公司审批程序进 行审批后由财务部付款。原则上每星期报销费用一次； 第二条公司日常办公用品的采购， 由公司办公室统一组织， 物资 采购与保管实行“采管分离”，采购流程实行“阳光采购”——公开 采购内容、渠道、价格、厂家或销售商。其他部门不得私自采购，否 则，财务不予报销， 原则上每月报计划一次；