大型企业经营计划管理制度.docx

大型企业经营计划管理制度 4 大型企业公司 经营计划管理制度 目录 第一章总则 （1） 第一章总则 第一条大型企业公司 （以下简称公司） 的经营计划既是公司 全体员工在计划年度内的行动纲领， 又是安排季度、 月度计划的 重要依据。 第二条经营计划的计划项目 划、划、 划、 划、 定。 根据战略目标， 计划项目由总裁办公会结合实际情况具体选 第三条经营计划的种类及主要内容 组织维度（纵向） ：公司经营计划、部门分解计划 时间维度（横向） ：年度经营计划、季度分解计划、月度分 解计划 公司年度经营计划的主要内容： 年度总体经营目标、各计划 项目总体经营目标、季度和月度分解计划（按总体） 、部门分解 计划（按项目）。 部门分解计划的主要内容：分解到部门的计划项目总体经营 目标、部门季度分解计划、部门月度工作计划。 第四条经营计划的制定原则 （一） 以市场为导向。 （二） 以销定产、以产定供、综合平衡 （三） 沟通协调。 （四） 预算约束。 （五） 滚动调整。 （六） 评估考核。 第五条经营计划和全面预算的关系 （一） 经营计划是公司在计划年度内的行动纲领， 又是安排 季度、月度计划的重要依据。经营计划包括年度经营目标、年度 预算目标、年度各项计划及预算目标、月度各项计划及预算目标、 各部门月度工作计划等内容。 （二） 预算是经营计划的一个重要组成部分。 所谓预算是指 公司经营活动用货币表示的数量计划。经过财务部门按照财务核 算的原则处理后，可以衡量公司经营活动是否能满足公司的利润 目标。 （三） 预算一方面产生于经营计划， 另一方面又要限制经营 计划的制定，即经营计划必须满足预算的投入产出。 （四） 根据经营计划和预算统一编制的原则， 在编制经营计 划的同时编制各项预算，详见《大型企业预算管理制度》 。 第六条通过规范公司经营计划的编制、批准、执行、总结及 考核的管理过程，保证企业经营目标的实现。 第七条公司建立自上而下的计划编制和监控体系， 自下而上 的汇报体系，按照计划编制、执行、监督、考核四个环节实现闭 环式管理。 第八条本制度适用于公司各类经营计划的编制、执行和监 督。 第二章经营计划管理体系 第九条在公司经营计划管理体系中，设计合理的董事会、公 司管理层和各部门的计划管理关系和责任关系，并持续完善。 本制度中公司管理层即公司高层，具体指总裁、执行总裁、 财务总监、行政总监、营销总监、产业总监、审计总监等，其议 事决策机构为总裁办公会。 第十条经营管理计划体系的组成部门 （一）董事会 ）总裁办公会 （三）企业管理部 （四）公司其他各部门 第十一条董事会的主要职责包括： 负责审定长远发展战略； 负责提出和确定年度经营目标，批准公司年度经营计划； 负责审查管理层的季度和年度工作总结； 负责对管理层相关人员进行考核。 第十二条公司管理层的主要职责包括： 对董事会提出的年度经营目标进行研究讨论确定可行性， 提出调整建议； 负责向董事会提交具体年度经营计划； 审核公司年度经营计划草案、各季度、月度及各部门分解 计划； 审核各部门季度分解计划及月度工作计划； 对计划执行过程进行全面地组织、指挥和监控，保证公司 各项活动有序进 行，达到计划目标； 负责对董事会汇报季度和年度计划完成情况。 第十三条各业务及职能部门的主要职责包括： 提供编制计划的基础数据； 提出各部门季度分解计划和月度工作计划草案； 执行各部门的工作计划，并进行总结、分析。 第十四条企业管理部的主要职责包括： 经营计划编制的组织和汇总 经营计划执行情况分析 经营计划执行的考核评价