对商业银行实施合规风险管理的分析与探讨.pdfVIP

对商业银行实施合规风险 管理的分析与探讨 一目前商业银行风险管理工作中存在的薄弱环节 (一)控制风险的长效机制还没有完全形成 目前各家商业银行的风险管理实际上是以风险控制 为主要目标对整个风险管理工作缺乏统筹规划和战略考虑不 能很好地服务于全行业务发展实际和效益最大化的经营目标 在风险控制中主要以单点控制间断控制为主往往拘泥于对单 个风险不系统滞后被动和片面的控制不能实现内部控制的连 续性和系统化不能在业务流程中嵌入风险管理环节实现风险 的源头和过程控制在业务发展上缺乏自我约束和平衡机制不 能正确处理发展业务与风险管理的关系不能充分考虑风险管 理的要求做到风险控制优先甚至还简单地将风险管理与业务 发展平行化或对立化导致出现风险管理偏好和业务发展偏好 之间的过度波动不能形成有机协调的合力在制度建设上现有 风险管理制度不健全和存在的缺陷本身就使银行经营面临极 大风险加上在执行检查评价等诸环节的不到位更使得监督制 约显苍白无力风险监管的有效性大打折扣 1 (二)合规风险管理体系和组织架构尚未真正建立起 来 近年来各家商业银行借鉴国际先进商业银行的成功 经验陆续实施了包括授权授信审贷分离岗位制约内部审计等 在内的一系列风险管理措施在风险管理工作中取得了一定成 绩但这些探索仍是局部的零散的尚未建立涵盖风险甄别风险 报险风险决策风险避险全程监控等在内的一整套全面的风险 管理体系还不能实现对所有机构所有人员所有业务所有过程 所有种类风险的管理特别作为风险管理重要传导载体的组织 系统薄弱集中统一的风险管理组织架构的基础还很不稳固以 风险管理为主线的管理组织体系尚不健全风险管理宏观政策 的推行及业务操作还缺乏上下左右相连纵横贯通的组织网络 和结构载体风险管理部门与相关业务部门职责关系界定不清 且以信贷资产风险监管为主要职能其他分散的风险管理职能 或交叉重叠或权责不清存在管理盲区同时从事风险管理的专 业人才资源稀缺队伍建设相对滞后与风险管理要求不断提高 的矛盾突出这种风险管理体系的不健全不仅抑制了以此为依 托的风险管理工作的开展更阻碍了商业银行合规风险管理战 2 略思想的实施 (三)风险管理技术工具难以适应新形势的要求 在金融市场开放步伐和金融工具创新步伐不断加快 的背景下新的风险不断涌现表现形式也越来越隐蔽由于宏观 经济变化引发的系统性风险周期性风险逐步加大价格风险市 场风险开始显现表外业务风险和金融衍生产品风险时有发生 这些新的风险对风险管理技术提出了更高的要求但目前商业 银行风险管理技术和工具还比较落后国外很多先进的风险管 理工具如风险评级风险预控资产组合分析和各类风险缓释技 术至今尚未在风险管理工作中得到广泛应用特别是风险分析 和风险评级的技术过于简单缺乏有效的风险适时监测和控制 手段不能对有限的信息资源进行技术处理难以对风险管理形 成有效的支撑通常是事后被动处理多事前主动防范少；定性 分析多深度数理分析少；静态分析多动态分析少；立足局部 分析多站在全局角度分析少如何运用先进的风险管理技术工 具来科学规避风险实现风险防范和业务发展的平衡既是一个 全新的要求也是一个严峻的考验 3 二合规风险管理体系应具备的主要特点 (一)风险管理目标上以为商业银行创造利润为最终 目标取代单纯的风险控制目标 作为现代商业银行其风险管理目标不仅是管住风险 而且必须与企业经营的总体目标保持一致与股东权益长期提 高的价值取向保持一致即风险管理要服务于企业实现利润最 大化的核心目标风险管理能够提高承担风险所带来的收益因 此风险管理部门不能就风险论风险在风险管理过程中要充分 考虑成本收益和业务发展追求过滤掉风险的收益