BAW-CW-17差旅费管理办法.docVIP

财务管理类：差旅费管理办法 财务管理部 有限公司 差旅费管理办法 编号：BAW/CW-17 版本：2012 修订：0 编制： 审核： 批准： 发布日期： 年 月 日 实施日期： 年 月 日 1、目的 为规范差旅费报销标准，保证出差人员工作与生活的需要，调动出差人员的工作积极性，提高工作效率，合理控制差旅费用，根据公司的生产经营实际情况，特制定本办法。 2、适用范围 本办法适用于北京汽车制造厂有限公司及各制造事业部所有员工的出差管理。 3、管理职责 3.1 财务管理部 3.1.1办理出差人员的差旅费用借款手续； 3.1.2负责出差人员费用标准的审核工作； 3.1.3负责出差人员相关票据的审核、按规定报销、付款工作； 3.1.4负责部门差旅费用预算的监督审核工作。 3.2 各单位 3.2.1负责提报月度差旅费用的预算； 3.2.2严格执行差旅费用的预算及相关标准； 3.2.3出差前必须提前办理出差审批手续，需借款的按相关规定执行； 3.2.4出差后必须如实、在标准范围内报销差旅费。 4、管理规定 4.1出差审批 4.1.1出差人员因公出差前应按规定认真填写《出差申请报告》，《出差申请报告》经出差人主管领导批准后方可执行，未办理出差审批手续的，财务管理部有权拒绝预支和报销有关费用，《出差申请报告》作为报销的依据之一。 4.1.2审批程序 4.1.2.1公司领导、总部部室及产品技术中心 审批人 出差人 部长/主任 主管副总裁 总裁 科 员 √ √ 科长级 √ √ 部长级 √ 副总裁 √ 4.1.2.2第一、第二汽车厂及零部件制造公司 审批人 出差人 车间主任 部长/经理 主管副总 总经理 工人/组长/段长 √ √ √ 车间主任 √ 科员 √ √ √ 科长级（含库房主任） √ √ √ 部长/经理/厂长 √ √ 4.2差旅费预支 原则上不预支差旅费，对于确需预支差旅费的，分两种情况处理：一是不经常出差的，借款人填写《借款单》办理借款手续，借款单需根据领导权限经部门领导、主管副总裁或总裁、财务管理部负责人审核批准后办理，预算外的借款须经总裁或者经营副总裁批准后方可办理；二是经常出差的，经本人担保后，由财务管理部统一到银行办理借记卡，差旅期间可透支使用，出差回来报销后还款给银行。 4.3出差工作汇报 所有出差人员出差回来后应填写《行程及差旅费明细表》并向上级汇报出差期间的工作，并经《出差申请报告》最终批准人批准后作为报销的凭证之一，没有经过批准的《出差工作汇报》及《行程及差旅费明细表》，财务管理部有权拒绝报销有关费用。 4.4国内差旅费报销标准 4.4.1交通费 4.4.1.1原则上部长级以上干部出差可以乘坐飞机，其它员工出差只能按乘坐硬卧火车的金额标准报销，特殊情况须经主管副总裁明确批示后报销。 4.4.1.2出差到以下地区或城市可以乘坐飞机：新疆、西藏、甘肃、青海、宁夏、四川、重庆、云南、贵州、广西、广东、海南、福建。 4.4.1.3出差人员往返机场、车站，乘坐地铁、公交车票予以报销。订票费原则上不予以报销，经公司领导特批的除外。 4.4.1.4下级必须随同上级领导出差的，可以乘坐与上级领导相同的交通工具，并按上级领导的标准报销。 4.4.1.5符合上述乘坐标准规定的，交通费按票面金额实报实销；高于乘坐标准的，超额部分由出差人自行承担。 4.4.1.6票据丢失的一律不予报销；出差人员夜间乘火车，购买餐车茶座的费用由个人自理，不予报销。 4.4.1.7出差地在北京地区的，原则上后勤管理人员不报销住宿费和伙食补贴，使用公司公务用车出差。 4.4.1.8自驾车: ①单程超过500公里不允许自带车； ②单程500公里以内的，据有效凭据报销出差期间的过路过桥费和油费，且报销费用不得超出火车票金额，原则上北京地区的过路过桥费和加油费不予报销。 4.4.1.11交通费用支付标准 4.4.1.11.1公司领导、总部职能部室及产品技术中心 类别 职务 飞机 火车及汽车 轮船 董事长、总裁 经济舱 硬卧 动车组一等票 头等舱 副总裁 经济舱 硬卧 动车组一等票 一等舱 总裁助理 副总工程师 部长级 产品技术中心主任级 经济舱 硬卧 动车组一等票 二等舱 科长级 产品技术中心部长级 项目经理 硬卧 动车组二等票 三等舱 科员 硬卧 动车组二等票 三等舱 4.4.1.11.2第一、二汽车厂及零部件制造公司 类别 职务 飞机 火车及汽车 轮船 总经理 副总经理 经济舱 硬卧 动车组一等票 一等舱 部长级 经理级