学校采购业务内部控制制度.docxVIP

精品文档 XXXX学校采购业务内部控制制度 依据《登财购 [2018]2 号》文件关于落实政府采购主体责任严格依法采购工作实施方案的要求，为了加强学校对采购业务的内部控制和管理，规范采购业务中的审批、招标、合同签订、验收、付款、监督等行为，防范采购过程中的差错和舞弊行为，根据相关法律法规，结合学校实际，制定本制度。 第一条 本制度所称的采购业务，主要是指学校外购商品、工程、服务、付款等行为。 第二条 采购预算是采购业务的起始环节， 按照相关法规的规定，学校的各项招标采购均需纳入学校年度预算，未列预 算的项目不得进行采购。若遇紧急情况（如自然灾害、水电气暖抢修等），必须报校领导，并与教育、财政等主管部门沟通 协商同意后，依照特事特办的原则，可提前进行采购，但必须写明情况，补办相关手续。 第三条 学校严格规范采购程序。 所进行采购的项目需要 经过市教育局、财政局、发改委等相关部门审核批准的，须在完成审批手续后，按相关部门批准的方式进行采购。属定点采购或协议供货单位提供的，应从政府定点采购或协议供货单位处采购。不能化整为零，规避采购。同类项目三个月内不得重复采购。 学校自行采购单项 5 千元（含） 以上或批量 1 万元（含）以 上的大宗物品、 5 千元（含）以上的维修工程或服务项目， 需在 学校领导组会议进行讨论决定，并对其采购过程及供货单位的 . 精品文档 确定方式在校务公开栏内进